維信諾: 安徽天禾律師事務(wù)所關(guān)于維信諾科技股份有限公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易之補(bǔ)充法律意見書（二）_熱點(diǎn)

         安徽天禾律師事務(wù)所

     關(guān)于維信諾科技股份有限公司

(資料圖片)

發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金

             暨關(guān)聯(lián)交易

                    之

        補(bǔ)充法律意見書（二）

地址：中國合肥市濉溪路 278 號財富廣場 B 座 15-16 層

電話：（0551）62620429       傳真：（0551）62620450

                                  補(bǔ)充法律意見書（二）

               安徽天禾律師事務(wù)所

           關(guān)于維信諾科技股份有限公司

 發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易

                      之

              補(bǔ)充法律意見書（二）

                                天律意[2023]第 01371 號

致：維信諾科技股份有限公司

   根據(jù)《公司法》《證券法》《上市規(guī)則》《重組管理辦法》《監(jiān)管指引第 9

號》等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定，安徽天禾律師事務(wù)所接受上市公司

的委托，指派本所盧賢榕、陳磊、孫靜律師（以下簡稱“本所律師”）以特聘專

項法律顧問的身份，參加本次交易的相關(guān)工作。

   本所律師已按照相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的要求，就維信諾本次交易事

宜出具了天律意[2023]第 00544 號《安徽天禾律師事務(wù)所關(guān)于維信諾科技股份有

限公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易之法律意見書》

（以下簡稱《法律意見書》），并根據(jù)深圳證券交易所于 2023 年 4 月 19 日出具

的并購重組問詢函[2023]第 8 號《關(guān)于對維信諾科技股份有限公司發(fā)行股份及支

付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易的問詢函》的相關(guān)要求出具了《安徽

天禾律師事務(wù)所關(guān)于維信諾科技股份有限公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并

募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易之補(bǔ)充法律意見書（一）》。

   鑒于本次交易的財務(wù)會計報表的審計基準(zhǔn)日調(diào)整為 2023 年 3 月 31 日，天職

對合肥維信諾加期至 2023 年 3 月 31 日的財務(wù)報表進(jìn)行審計后出具了編號為天職

業(yè)字[2023]35068 號《審計報告》（以下簡稱《審計報告》），本所律師對自 2022

年 12 月 1 日至 2023 年 3 月 31 日（以下簡稱“補(bǔ)充核查期間”）所涉及的法律

事項更新情況進(jìn)行核查，并出具本補(bǔ)充法律意見書。

   本所就出具本補(bǔ)充法律意見書所聲明的事項適用前述已出具的《法律意見書》

中已聲明的事項，本補(bǔ)充法律意見書作為《法律意見書》的補(bǔ)充、修正或完善，

                                        補(bǔ)充法律意見書（二）

不一致之處以本補(bǔ)充法律意見書為準(zhǔn)。如無特別說明，本補(bǔ)充法律意見書中所涉

及到的簡稱、釋義與本所已出具的《法律意見書》中的簡稱、釋義具有相同含義。

  本所律師根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的要求，按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)

范和勤勉盡責(zé)精神，對維信諾本次交易相關(guān)事項進(jìn)行了核查和驗(yàn)證，現(xiàn)出具補(bǔ)充

法律意見如下：

一、本次交易的方案

 （一）本次交易方案

  經(jīng)核查，補(bǔ)充核查期間，本次交易方案未發(fā)生變化。

 （二）本次交易構(gòu)成重大資產(chǎn)重組

  標(biāo)的公司 2022 年財務(wù)數(shù)據(jù)占上市公司 2022 年財務(wù)數(shù)據(jù)相關(guān)指標(biāo)的比例如下：

                                              單位：萬元

                 維信諾            合肥維信諾          比例

    指標(biāo)

              （上市公司，A）        （交易標(biāo)的，B）        （B/A）

   資產(chǎn)總額        4,006,910.10    3,364,038.52   83.96%

   營業(yè)收入         747,669.26     105,662.92     14.13%

 歸屬于母公司的凈資產(chǎn)    1,171,446.98    1,504,010.49   128.39%

  根據(jù)上述計算，本次交易標(biāo)的資產(chǎn)的資產(chǎn)總額和交易作價孰高值、資產(chǎn)凈額

和交易作價孰高值的比例高于 50%，根據(jù)《重組管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，本次交

易構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。同時，本次交易涉及發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)，需經(jīng)

深交所審核通過并經(jīng)中國證監(jiān)會同意注冊。

 （三）本次交易不構(gòu)成重組上市

  本次交易前，上市公司無控股股東、實(shí)際控制人，上市公司第一大股東為建

曙投資、昆山經(jīng)濟(jì)和上市公司團(tuán)隊代表形成的一致行動體；本次交易完成后，上

市公司第一大股東不發(fā)生變化，且不存在實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)超過 30%

的股東，上市公司仍將無控股股東、實(shí)際控制人。本次重組不會導(dǎo)致上市公司控

制權(quán)變更，不存在《重組管理辦法》第十三條規(guī)定所涉及的情形，不構(gòu)成重組上

                            補(bǔ)充法律意見書（二）

市。

 （四）本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易

     本次交易完成后，交易對方合屏公司、芯屏基金、興融公司預(yù)計持有的上市

公司股份將超過上市公司本次交易后總股本的 5%。根據(jù)《重組管理辦法》《上

市規(guī)則》相關(guān)規(guī)定，本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

     截至本補(bǔ)充法律意見書出具之日，交易對方合屏公司、芯屏基金、興融公司

未持有上市公司股份，亦不存在向上市公司推薦董事的情形，因此，本次交易不

涉及交易對方或與其存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的上市公司董事、股東的回避表決。

     綜上，本所律師認(rèn)為，本次交易方案的內(nèi)容符合《公司法》《證券法》《重

組管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，不存在損害上市公司及其股東利益的情形；

本次交易構(gòu)成《重組管理辦法》所規(guī)定的上市公司重大資產(chǎn)重組，但不構(gòu)成重組

上市；本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

二、本次交易相關(guān)各方的主體資格

 （一）維信諾

     經(jīng)核查，補(bǔ)充核查期間，上市公司的基本情況、設(shè)立及股本演變等未發(fā)生變

化，上市公司為根據(jù)中國法律有效存續(xù)的股份有限公司，不存在根據(jù)相關(guān)法律法

規(guī)及其公司章程規(guī)定需要終止的情形，具備實(shí)施本次交易的主體資格。

 （二）交易對方

     經(jīng)核查，補(bǔ)充核查期間，交易對方的基本情況、出資結(jié)構(gòu)、私募基金備案情

況等未發(fā)生變化，交易對方均系依法設(shè)立并有效存續(xù)的公司或有限合伙企業(yè)，不

存在根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及其章程或合伙協(xié)議規(guī)定的需要終止的情形，具備實(shí)施本

次交易的主體資格。

     綜上，本所律師認(rèn)為，上市公司依法有效存續(xù)，具備實(shí)施本次交易的主體資

格；本次交易對方均系依法設(shè)立并有效存續(xù)的公司或有限合伙企業(yè)，不存在根據(jù)

相關(guān)法律法規(guī)及其章程或合伙協(xié)議規(guī)定的需要終止的情形，具備實(shí)施本次交易的

主體資格。

                                補(bǔ)充法律意見書（二）

三、本次交易的批準(zhǔn)與授權(quán)

  經(jīng)核查，補(bǔ)充核查期間，本次交易新增取得的批準(zhǔn)和授權(quán)具體如下：

《關(guān)于公司符合發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易有關(guān)條

件的議案》《關(guān)于公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易

方案的議案》《關(guān)于<維信諾科技股份有限公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并

募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易報告書（草案）>及其摘要的議案》《關(guān)于本次交易構(gòu)

成關(guān)聯(lián)交易的議案》《關(guān)于本次交易構(gòu)成重大資產(chǎn)重組的議案》《關(guān)于簽署附條

件生效的<發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)協(xié)議>的議案》《關(guān)于簽署附條件生效的

<發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)協(xié)議之補(bǔ)充協(xié)議>的議案》《關(guān)于本次交易不構(gòu)成

<上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法>第十三條規(guī)定的重組上市情形的議案》《關(guān)于

本次交易符合<上市公司監(jiān)管指引第 9 號——上市公司籌劃和實(shí)施重大資產(chǎn)重組

的監(jiān)管要求>第四條規(guī)定的議案》《關(guān)于本次交易符合<上市公司重大資產(chǎn)重組管

理辦法>第十一條和第四十三條規(guī)定的議案》《關(guān)于本次交易相關(guān)主體不存在依

據(jù)<上市公司監(jiān)管指引第 7 號——上市公司重大資產(chǎn)重組相關(guān)股票異常交易監(jiān)管>

第十二條不得參與任何上市公司重大資產(chǎn)重組情形的議案》《關(guān)于本次交易履行

法定程序完備性、合規(guī)性及提交法律文件有效性說明的議案》《關(guān)于公司股票價

格波動未達(dá)到<深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 8 號——重大資產(chǎn)重組>

第十三條第（七）項規(guī)定的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的議案》《關(guān)于公司本次交易前十二個月內(nèi)

購買、出售資產(chǎn)情況的說明的議案》《關(guān)于公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)定

價的依據(jù)及公平合理性說明的議案》《關(guān)于評估機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性、評估假設(shè)前提的

合理性、評估方法與評估目的的相關(guān)性及評估定價的公允性的議案》《關(guān)于批準(zhǔn)

本次交易相關(guān)審計報告、資產(chǎn)評估報告和備考審閱報告的議案》《關(guān)于本次交易

攤薄即期回報情況及填補(bǔ)措施的議案》《關(guān)于本次交易符合<上市公司證券發(fā)行

注冊管理辦法>第十一條規(guī)定的議案》《關(guān)于前次募集資金使用情況專項報告的

議案》《關(guān)于公司未來三年（2023-2025 年度）股東回報規(guī)劃的議案》《關(guān)于提

請股東大會授權(quán)董事會辦理本次交易相關(guān)事宜的議案》等與本次交易相關(guān)的議案。

 （二）本次交易尚需取得的批準(zhǔn)與授權(quán)

                            補(bǔ)充法律意見書（二）

  經(jīng)核查，本次交易尚需取得的批準(zhǔn)和授權(quán)如下：

需）。

  綜上，本所律師認(rèn)為，截至本補(bǔ)充法律意見書出具之日，本次交易已取得現(xiàn)

階段所必需的批準(zhǔn)和授權(quán)，所取得的批準(zhǔn)和授權(quán)合法、有效；本次交易事項尚需

履行上市公司股東大會的批準(zhǔn)、深交所審核通過并經(jīng)中國證監(jiān)會同意注冊等事項

方可實(shí)施。

四、本次交易的實(shí)質(zhì)性條件

  經(jīng)核查，截至本補(bǔ)充法律意見書出具日，本次交易的實(shí)質(zhì)性條件未發(fā)生重大

變化，本次交易符合《公司法》《證券法》《重組管理辦法》《發(fā)行注冊管理辦

法》等相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件規(guī)定的實(shí)質(zhì)性條件。

五、本次交易的相關(guān)協(xié)議

  經(jīng)核查，補(bǔ)充核查期間，本次交易的相關(guān)協(xié)議未發(fā)生變化。

六、本次交易中的標(biāo)的資產(chǎn)

  根據(jù)《重組報告書（草案）》《發(fā)行股份購買資產(chǎn)協(xié)議》及其補(bǔ)充協(xié)議，本

次交易的標(biāo)的資產(chǎn)為交易對方持有的合肥維信諾 40.91%的股權(quán)，合肥維信諾為

本次交易的標(biāo)的公司。

 （一）根據(jù)合肥維信諾的工商登記資料、《營業(yè)執(zhí)照》《公司章程》并經(jīng)本

所律師核查，補(bǔ)充核查期間，合肥維信諾的的基本情況、股東及股權(quán)結(jié)構(gòu)、歷史

沿革、分公司情況均未發(fā)生變化。

 （二）合肥維信諾的業(yè)務(wù)

  根據(jù)《審計報告》、合肥維信諾出具的說明并經(jīng)本所律師核查，補(bǔ)充核查期

間，合肥維信諾的主營業(yè)務(wù)及經(jīng)營范圍未發(fā)生變化。

                                                     補(bǔ)充法律意見書（二）

    根據(jù)合肥維信諾提供的資料及出具的說明并經(jīng)本所律師核查，截至本補(bǔ)充法

律意見書出具之日，合肥維信諾擁有的主要資質(zhì)變化情況如下：

序   持證                    證書編號/備案

                 證書名稱                     發(fā)證機(jī)關(guān)         發(fā)證日期         有效期至

號   主體                       登記編號

    合肥維                   91340100MA2T   合肥市生態(tài)環(huán)境

    信諾                     2TTM1P001V       局

    根據(jù)合肥維信諾提供的資料及出具的說明并經(jīng)本所律師核查，截至本補(bǔ)充法

律意見書出具之日，合肥維信諾擁有的體系認(rèn)證情況未發(fā)生變化。

    （1）根據(jù)《重組報告書（草案）》及合肥維信諾提供的資料，報告期內(nèi)，合

肥維信諾向前五名客戶銷售情況如下：

             序                                       金額

    期間                        客戶名稱                              占營業(yè)收入

             號                                      （萬元）

                 NOTHING TECHNOLOGY HK LIMITED 及其

                              下屬企業(yè)

    月

                              合計                    40,033.64      99.68%

                 NOTHING TECHNOLOGY HK LIMITED 及其

                              下屬企業(yè)

                 廈門弘信電子科技集團(tuán)股份有限公司及其下屬

                          企業(yè)

                              合計                    98,159.06      92.90%

                                                    補(bǔ)充法律意見書（二）

             序                                      金額

  期間                        客戶名稱                               占營業(yè)收入

             號                                     （萬元）

                            合計                     27,652.61    99.16%

    根據(jù)對前述部分客戶的訪談及合肥維信諾出具的說明，并經(jīng)本所律師核查，

除上市公司及其下屬企業(yè)、廣州國顯科技有限公司外，合肥維信諾主要股東、董

事、監(jiān)事、高級管理人員與上述客戶之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。

   （2）根據(jù)《重組報告書（草案）》及合肥維信諾提供的資料，報告期內(nèi)，合

肥維信諾向前五名供應(yīng)商采購情況如下：

                                                                      占當(dāng)期

                                                         金額

  期間         序號        供應(yīng)商名稱               主要采購內(nèi)容                     總采購

                                                        （萬元）

                                                                       額

                                           原料、備品備

                                            件、掩膜版

    月

                              合計                        39,839.66     68.09%

                                           原料、元器件、

                                             掩膜版

                                              版

                    WISDOM OPTICAL

                  TECHNOLOGY LIMITED

                              合計                        95,557.02     59.24%

                                           有機(jī)材料、掩膜

                                              版

                    WISDOM OPTICAL

                  TECHNOLOGY LIMITED

                         合計                             37,669.77     51.44%

                                               補(bǔ)充法律意見書（二）

  根據(jù)對前述部分供應(yīng)商的訪談及合肥維信諾出具的說明，并經(jīng)本所律師核查，

除上市公司及其下屬企業(yè)、廣州國顯科技有限公司外，合肥維信諾主要股東、董

事、監(jiān)事、高級管理人員與上述供應(yīng)商之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。

 （3）外銷客戶

  根據(jù)合肥維信諾提供的資料，報告期內(nèi)，合肥維信諾主要外銷客戶及外銷情

況如下：

                                               銷售金額（萬      占營業(yè)

 期間           客戶名稱                   銷售內(nèi)容

                                                 元）        收入比

              NOTHING

           TECHNOLOGY HK        AMOLED 顯示器件     399.93     1.00%

                           合計                   839.13     2.09%

              NOTHING

           TECHNOLOGY HK        AMOLED 顯示器件    22,485.17   21.28%

              LIMITED

          香港翰林科技有限公司            AMOLED 顯示器件     2,674.76   2.53%

          志誠通訊（香港）有限公           AMOLED 顯示屏體及

               司                     材料

                           合計                  25,593.23   24.22%

  根據(jù)對前述部分客戶的訪談及合肥維信諾出具的說明，并經(jīng)本所律師核查，

合肥維信諾與上述主要外銷客戶之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。

 （三）合肥維信諾的主要資產(chǎn)

  根據(jù)合肥維信諾提供的資料及出具的說明并經(jīng)本所律師核查，補(bǔ)充核查期間，

合肥維信諾擁有的土地使用權(quán)、房屋所有權(quán)等未發(fā)生變化。

 （1）商標(biāo)權(quán)

  經(jīng)核查，補(bǔ)充核查期間，合肥維信諾已取得的商標(biāo)權(quán)未發(fā)生變化。

 （2）專利權(quán)

                                              補(bǔ)充法律意見書（二）

        根據(jù)合肥維信諾提供的專利權(quán)證書、國家知識產(chǎn)權(quán)局出具的專利法律狀態(tài)證

      明并經(jīng)本所律師核查，補(bǔ)充核查期間，合肥維信諾新增取得 35 項境內(nèi)專利權(quán)，

      具體如下：

序                            專利                                   取得   他項

         專利名稱        專利權(quán)人              專利號           申請時間

號                            類型                                   方式   權(quán)利

     顯示面板及其制作方法、顯示                                                原始

           裝置                                                     取得

                                                                  原始

                                                                  取得

                                                                  原始

                                                                  取得

     一種顯示面板、顯示裝置和顯                                                原始

        示面板的制備方法                                                  取得

                                                                  原始

                                                                  取得

                                                                  原始

                                                                  取得

                                                                  原始

                                                                  取得

     顯示面板的測試方法、測試裝                                                原始

           置                                                      取得

                                                                  原始

                                                                  取得

                                                                  原始

                                                                  取得

                                                                  原始

                                                                  取得

                                                                  原始

                                                                  取得

                                                                  原始

                                                                  取得

                                                                  原始

                                                                  取得

                                                                  原始

                                                                  取得

     陣列基板、顯示面板及顯示裝                                                原始

           置                                                      取得

     像素電路及其驅(qū)動方法、顯示                                                原始

        面板及顯示裝置                                                   取得

                                                                  原始

                                                                  取得

     柔性顯示面板及其制備方法、                                                原始

         顯示裝置                                                     取得

                                                補(bǔ)充法律意見書（二）

                                                                    原始

                                                                    取得

                                                                    原始

                                                                    取得

     伽馬調(diào)試的綁點(diǎn)選取方法、裝                                                  原始

        置、設(shè)備及介質(zhì)                                                     取得

     顯示面板的伽馬調(diào)試方法、裝                                                  原始

       置、設(shè)備及存儲介質(zhì)                                                    取得

                                                                    原始

                                                                    取得

     像素驅(qū)動電路、顯示面板、顯                                                  原始

       示裝置以及驅(qū)動方法                                                    取得

                                                                    原始

                                                                    取得

     一種像素驅(qū)動電路及其驅(qū)動方                                                  原始

           法                                                        取得

     陣列基板、顯示面板及顯示裝                                                  原始

           置                                                        取得

                                                                    原始

                                                                    取得

                        合肥維信

                       諾、昆山國   實(shí)用                                   原始

                       顯光電有限   新型                                   取得

                         公司

                        合肥維信

                       諾、昆山國   實(shí)用                                   原始

                       顯光電有限   新型                                   取得

                         公司

                        合肥維信   實(shí)用                                   原始

                       諾、維信諾   新型                                   取得

                        合肥維信

                       諾、昆山國   實(shí)用                                   原始

                       顯光電有限   新型                                   取得

                         公司

                        合肥維信

     顯示面板的驅(qū)動方法、驅(qū)動裝     諾、昆山國                                        原始

         置及顯示裝置        顯光電有限                                        取得

                         公司

                                                                    原始

                                                                    取得

           根據(jù)合肥維信諾提供的資料并經(jīng)本所律師核查，補(bǔ)充核查期間，合肥維信諾

         新增取得 1 項境外專利權(quán)，具體如下：

     序                              專利                              是否存在

            專利名稱        申請人               申請?zhí)?ensp;         申請日期

     號                              類型                              權(quán)利限制

                                             補(bǔ)充法律意見書（二）

      根據(jù)合肥維信諾出具的說明并經(jīng)本所律師核查，補(bǔ)充核查期間，上市公司許

    可合肥維信諾使用的專利未發(fā)生變化。

      根據(jù)《審計報告》，截至 2023 年 3 月 31 日，合肥維信諾在建工程賬面余額

    為 2,235,397.41 萬元，為規(guī)劃產(chǎn)能為 3 萬片/月的第六代柔性有源矩陣有機(jī)發(fā)光顯

    示器件（AMOLED）生產(chǎn)線項目。

      根據(jù)《審計報告》并經(jīng)查驗(yàn)相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)備清單及主要設(shè)備的購買憑證，

    截至 2023 年 3 月 31 日，合肥維信諾擁有賬面價值為 9,451.09 萬元的生產(chǎn)設(shè)備；

    賬面價值為 100.33 萬元的運(yùn)輸工具；賬面價值為 2,334.98 萬元的辦公設(shè)備。

      經(jīng)核查，本所律師認(rèn)為，合肥維信諾擁有的上述主要資產(chǎn)權(quán)屬清晰，除部分

    資產(chǎn)因自身銀行借款存在抵押擔(dān)保以外，其他主要資產(chǎn)不存在抵押、質(zhì)押、凍結(jié)

    或其他權(quán)利受到限制的情況。

      （四）合肥維信諾的重大債權(quán)債務(wù)

      根據(jù)合肥維信諾提供的相關(guān)文件資料及說明并經(jīng)本所律師核查，截至本補(bǔ)充

    法律意見書出具之日，合肥維信諾重大債權(quán)債務(wù)如下：

      根據(jù)合肥維信諾提供的《企業(yè)信用報告》、相關(guān)借款合同、擔(dān)保合同及其出

    具的說明，截至本補(bǔ)充法律意見書出具之日，合肥維信諾正在履行的借款及擔(dān)保

    合同詳見附件一。

      根據(jù)合肥維信諾出具的說明及相關(guān)主管部門出具的證明，并經(jīng)本所律師核查，

    截至本補(bǔ)充法律意見書出具之日，合肥維信諾不存在因環(huán)境保護(hù)、知識產(chǎn)權(quán)、產(chǎn)

                            補(bǔ)充法律意見書（二）

品質(zhì)量、勞動安全、人身權(quán)等原因產(chǎn)生的重大侵權(quán)之債。

 （五）合肥維信諾的安全生產(chǎn)及環(huán)境保護(hù)情況

  根據(jù)合肥維信諾出具的說明并經(jīng)本所律師核查，補(bǔ)充核查期間，合肥維信諾

的安全生產(chǎn)及環(huán)境保護(hù)情況未發(fā)生變化。截至本補(bǔ)充法律意見書出具之日，合肥

維信諾不屬于產(chǎn)能過剩行業(yè)或限制類、淘汰類行業(yè)，生產(chǎn)經(jīng)營中不存在高危險、

重污染、高耗能的情況。報告期內(nèi)，合肥維信諾已建立安全生產(chǎn)制度和污染物治

理相關(guān)制度，執(zhí)行情況良好，環(huán)保設(shè)施均正常運(yùn)行；不存在涉及環(huán)保安全的重大

事故或重大群體性的環(huán)保事件；不存在因?yàn)榄h(huán)保安全問題受到行政處罰的情形。

 （六）訴訟、仲裁和行政處罰

  根據(jù)合肥維信諾出具的說明并經(jīng)本所律師核查，截至本補(bǔ)充法律意見書出具

之日，合肥維信諾及其分公司不存在尚未了結(jié)或可以預(yù)見的重大訴訟、仲裁案件，

不存在對本次交易構(gòu)成障礙的行政處罰事項。

  綜上，本所律師認(rèn)為，截至本補(bǔ)充法律意見書出具之日，標(biāo)的公司是依法設(shè)

立并有效存續(xù)的主體，不存在根據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程規(guī)定的應(yīng)

當(dāng)終止的情形；交易對方持有的標(biāo)的資產(chǎn)權(quán)屬清晰，不存在權(quán)屬糾紛，亦不存在

質(zhì)押、擔(dān)保或其他權(quán)利受到限制的情況；在本次交易獲得尚需獲得的批準(zhǔn)后，本

次交易涉及的資產(chǎn)過戶或者轉(zhuǎn)移不存在法律障礙。

七、本次交易涉及的債權(quán)債務(wù)的處理及職工安置

  經(jīng)核查，本次交易不涉及債權(quán)債務(wù)的處理，本次交易不涉及職工安置事項。

八、關(guān)聯(lián)交易與同業(yè)競爭

 （一）關(guān)聯(lián)交易

  經(jīng)核查，本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

  本次交易完成后，標(biāo)的公司納入上市公司合并報表范圍內(nèi)，上市公司與標(biāo)的

公司之間的關(guān)聯(lián)交易將作為合并報表范圍內(nèi)主體間的交易而予以抵消。根據(jù)《備

考審閱報告》，本次交易完成后，上市公司關(guān)聯(lián)銷售將減少，關(guān)聯(lián)采購因標(biāo)的公

司向廣州國顯科技有限公司采購模組而提升。根據(jù)上市公司出具的說明，該部分

                         補(bǔ)充法律意見書（二）

關(guān)聯(lián)采購具備必要性，價格公允，且后續(xù)隨著標(biāo)的公司業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大，因本次交

易新增的該部分關(guān)聯(lián)采購占比預(yù)計將下降。本次交易完成后，對于上市公司與關(guān)

聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易，上市公司將履行適當(dāng)?shù)膶徟绦?，遵照公開、公平、公正

的市場原則進(jìn)行。

 （二）同業(yè)競爭

  經(jīng)核查，本次交易不涉及對上市公司同業(yè)競爭的影響。

九、本次交易的信息披露

  根據(jù)上市公司在指定的信息披露媒體或網(wǎng)站的公告文件并經(jīng)本所律師核查，

補(bǔ)充核查期間，上市公司已就本次交易事宜依法履行了現(xiàn)階段所需履行的信息披

露義務(wù)。

十、本次交易所涉及的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)資格

  經(jīng)核查，截至本補(bǔ)充法律意見書出具之日，參與本次交易的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)仍

具備為本次交易提供相關(guān)證券服務(wù)的資質(zhì)。

十一、關(guān)于自查期間相關(guān)人員買賣上市公司股票的情況

  補(bǔ)充核查期間，上市公司向中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司提交

內(nèi)幕信息知情人在自查期間買賣上市公司股票記錄的查詢申請，并披露了本次交

易內(nèi)幕知情人買賣股票情況的自查報告。本所律師就本次交易內(nèi)幕信息知情人買

賣上市公司股票的行為進(jìn)行了核查，并出具了專項核查意見。

  經(jīng)核查，本所律師認(rèn)為，本次交易的內(nèi)幕信息知情人在自查期間不存在利用

內(nèi)幕信息買賣上市公司股票的情況，不存在涉嫌內(nèi)幕交易等違法違規(guī)情形。

十二、結(jié)論意見

  綜上所述，本所律師認(rèn)為，截至本補(bǔ)充法律意見書出具之日：

 （一）本次交易方案的內(nèi)容符合《公司法》《證券法》《重組管理辦法》等

相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，不存在損害上市公司及其股東利益的情形；本次交易構(gòu)成

《重組管理辦法》所規(guī)定的上市公司重大資產(chǎn)重組，但不構(gòu)成重組上市；本次交

                         補(bǔ)充法律意見書（二）

易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

 （二）上市公司依法有效存續(xù)，具備實(shí)施本次交易的主體資格；本次交易對

方均系依法設(shè)立并有效存續(xù)的公司或有限合伙企業(yè)，不存在根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及

其章程或合伙協(xié)議規(guī)定的需要終止的情形，具備實(shí)施本次交易的主體資格。

 （三）本次交易已取得現(xiàn)階段所必需的批準(zhǔn)和授權(quán)，所取得的批準(zhǔn)和授權(quán)合

法、有效；本次交易事項尚需履行上市公司股東大會的批準(zhǔn)、深交所審核通過并

經(jīng)中國證監(jiān)會同意注冊等事項方可實(shí)施。

 （四）本次交易符合《公司法》《證券法》《重組管理辦法》《發(fā)行注冊管

理辦法》等相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件規(guī)定的實(shí)質(zhì)性條件。

 （五）本次交易相關(guān)各方簽署的交易協(xié)議內(nèi)容不違反中國法律、法規(guī)及相關(guān)

規(guī)范性文件的規(guī)定；相關(guān)協(xié)議將在協(xié)議中約定的條件全部滿足后生效。

 （六）標(biāo)的公司是依法設(shè)立并有效存續(xù)的主體，不存在根據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)

范性文件及公司章程規(guī)定的應(yīng)當(dāng)終止的情形；交易對方持有的標(biāo)的資產(chǎn)權(quán)屬清晰，

不存在權(quán)屬糾紛，亦不存在質(zhì)押、擔(dān)?；蚱渌麢?quán)利受到限制的情況；在本次交易

獲得尚需獲得的批準(zhǔn)后，本次交易涉及的資產(chǎn)過戶或者轉(zhuǎn)移不存在法律障礙。

 （七）本次交易不涉及標(biāo)的公司債權(quán)債務(wù)的轉(zhuǎn)移，也不涉及人員轉(zhuǎn)移或人員

安置問題。

 （八）本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，相關(guān)主體為規(guī)范關(guān)聯(lián)交易所作出的承諾合法

有效，不存在違反法律、法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定的情形；本次交易不涉及對上市公司

同業(yè)競爭的影響。

 （九）上市公司已就本次交易事宜依法履行了現(xiàn)階段所需履行的信息披露義

務(wù)。

 （十）參與本次交易的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)具備為本次交易提供相關(guān)證券服務(wù)的資

質(zhì)。

 （十一）本次交易的內(nèi)幕信息知情人在自查期間不存在利用內(nèi)幕信息買賣上

市公司股票的情況，不存在涉嫌內(nèi)幕交易等違法違規(guī)情形。

               補(bǔ)充法律意見書（二）

（以下無正文）

                                   補(bǔ)充法律意見書（二）

[本頁無正文，為《安徽天禾律師事務(wù)所關(guān)于維信諾科技股份有限公司發(fā)行股份

及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易之補(bǔ)充法律意見書（二）》簽署

頁]

     本法律意見書于 2023 年 6 月 5 日在安徽省合肥市簽字蓋章。

     本法律意見書正本四份，無副本。

     安徽天禾律師事務(wù)所              負(fù) 責(zé) 人： 盧賢榕

                            經(jīng)辦律師： 盧賢榕

                                   陳   磊

                                   孫   靜

                                                                            補(bǔ)充法律意見書（二）

附件一

    （一）授信協(xié)議

    截至本補(bǔ)充法律意見書出具之日，合肥維信諾正在履行的授信協(xié)議具體如下：

序                                                     授信額度

      合同名稱                     授信方                                授信期限           擔(dān)保形式

號                                                     （萬元）

                牽頭行、代理行：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司合肥分行                                     連帶責(zé)任擔(dān)保（注 1）：

                貸款人：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司合肥分行、徽商銀行                                    合肥市建設(shè)投資控

                股份有限公司合肥分行、中國銀行股份有限公司合肥分                                     股（集團(tuán)）有限公司

                                                                             （注 2）     （注 ）

                行、上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司合肥分行、中信銀行                                          、維信諾 3

    中國銀行業(yè)協(xié)會銀團(tuán)

    貸款合同                                                                         （注 ）

                行、中國工商銀行股份有限公司合肥分行、中國建設(shè)銀行                                    抵押 4 ：第 6 代柔

                股份有限公司合肥廬陽支行、交通銀行股份有限公司安徽                                    性有源矩陣有機(jī)發(fā)

                省分行、中國民生銀行股份有限公司合肥分行、合肥科技                                        光顯示器件

                農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司、中國進(jìn)出口銀行安徽省分行

  貿(mào)易融資服務(wù)合作協(xié)

  議

  貿(mào)易金融業(yè)務(wù)額度協(xié)

  議

  注 1：2019 年 12 月 20 日，合肥市建設(shè)投資控股（集團(tuán)）有限公司、維信諾作為保證人與中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司合肥分行、微商銀行股

份有限公司合肥分行、中國銀行股份有限公司合肥分行、上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司合肥分行、中信銀行股份有限公司合肥分行、興業(yè)銀行

股份有限公司合肥分行、中國工商銀行股份有限公司合肥分行、中國建設(shè)銀行股份有限公司合肥廬陽支行、交通銀行股份有限公司安徽省分行、

                                                                                   補(bǔ)充法律意見書（二）

中國民生銀行股份有限公司合肥分行、合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司、中國進(jìn)出口銀行安徽省分行簽署《中國銀行業(yè)協(xié)會銀團(tuán)貸款保證合

同》，約定該合同擔(dān)保的主債權(quán)為各貸款人依據(jù)貸款合同承諾發(fā)放的金額不超過 2,200,000 萬元的貸款資金以及借款人在有關(guān)融資文件項下應(yīng)付各

銀團(tuán)成員行的利息及其他應(yīng)付款項，保證方式為連帶責(zé)任保證，保證范圍為貸款合同及相應(yīng)融資文件項下的全部債務(wù)，包括但不限于全部貸款資

金的本金、利息、違約金、賠償金、借款人應(yīng)向銀團(tuán)成員行支付的其他款項、貸款人實(shí)現(xiàn)債權(quán)與擔(dān)保權(quán)利而發(fā)生的費(fèi)用。

    注 2：2019 年 12 月 20 日，合肥市建設(shè)投資控股（集團(tuán)）有限公司與合肥維信諾簽署反擔(dān)保合同，約定擔(dān)保范圍為擔(dān)保人根據(jù)《保證合同》

承擔(dān)保證擔(dān)保責(zé)任代借款人清償?shù)娜總鶆?wù)，該債務(wù)包括但不限于債務(wù)本金和利息、違約金、損害賠償金以及債權(quán)人實(shí)現(xiàn)債權(quán)發(fā)生的訴訟費(fèi)、律

師費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用，反擔(dān)保方式為連帶責(zé)任保證。

    注 3：2019 年 12 月 20 日，維信諾與合肥維信諾簽署反擔(dān)保合同，約定擔(dān)保范圍為擔(dān)保人承擔(dān)保證擔(dān)保責(zé)任代為清償?shù)娜總鶆?wù)，該債務(wù)包

括但不限于債務(wù)本金和利息、違約金、損害賠償金以及債權(quán)人實(shí)現(xiàn)債權(quán)發(fā)生的訴訟費(fèi)、律師費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用，反擔(dān)保方式為連帶責(zé)任保證。

    注 4：根據(jù)《銀團(tuán)貸款抵押合同》，抵押物擔(dān)保范圍為合肥維信諾向銀團(tuán)借款人民幣 2,200,000 萬元，擔(dān)保范圍包括主合同及相應(yīng)融資文件項

下全部借款本金、利息、罰息、復(fù)利、補(bǔ)償金、違約金、損害賠償金、借款人應(yīng)向銀團(tuán)支付的其他款項和實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的費(fèi)用。抵押物為第 6 代柔

性有源矩陣有機(jī)發(fā)光顯示器件（AMOLED）生產(chǎn)線項目形成的資產(chǎn)，包括：坐落于安徽省合肥市新站區(qū)魏武路與新蚌埠路交口西南角的土地（皖

    （二）借款合同

    截至本補(bǔ)充法律意見書出具之日，合肥維信諾正在履行的金額在 3,000 萬元以上的借款合同如下：

序                                    貸款金額

      合同名稱             貸款人                               貸款期限              擔(dān)保形式       貸款用途

號                                    （萬元）

    人民幣流動資金貸

    款合同

    人民幣流動資金貸

    款合同

    借款合同（進(jìn)口信

                                                                                  生產(chǎn)柔性 OLED 屏幕原材

                                                                                    料商品有關(guān)的進(jìn)口

    款）

    借款合同（進(jìn)口信                                                                      生產(chǎn)柔性 OLED 屏幕原材

    貸流動資金類貸                                                                         料商品有關(guān)的進(jìn)口

                                                                                      補(bǔ)充法律意見書（二）

序                                     貸款金額

      合同名稱             貸款人                                 貸款期限               擔(dān)保形式       貸款用途

號                                     （萬元）

    款）

    借款合同（進(jìn)口信

                                                                                     生產(chǎn)柔性 OLED 屏幕原材

                                                                                       料商品有關(guān)的進(jìn)口

    款）

                                                                                     日常經(jīng)營周轉(zhuǎn)支出及采購

                                                                                          原材料

                                                                                     日常經(jīng)營周轉(zhuǎn)支出及采購

                                                                                          原材料

   買方付息國內(nèi)信用

   協(xié)議

   人民幣短期貸款合

   同

   杭州銀行股份有限

   公司借款合同

                                                                                     支付貨款以及日常經(jīng)營涉

                                                                                         性支出

查看原文公告

標(biāo)簽：