通潤(rùn)裝備: 關(guān)于正泰集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司2022年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告

            江蘇通潤(rùn)裝備科技股份有限公司

   關(guān)于正泰集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司 2022 年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告

(資料圖片僅供參考)

   根據(jù)《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 7 號(hào)——交易與關(guān)聯(lián)交易（2023 年修

訂）》的要求，江蘇通潤(rùn)裝備科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本公司”）通過(guò)查驗(yàn)正泰集團(tuán)財(cái)

務(wù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“正泰財(cái)務(wù)公司”）的《金融許可證》、《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》等資料，并查閱了

包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等在內(nèi)的正泰財(cái)務(wù)公司的定期財(cái)務(wù)報(bào)告，對(duì)其經(jīng)營(yíng)資

質(zhì)、業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行了評(píng)估，具體情況報(bào)告如下：

  一、正泰財(cái)務(wù)公司的基本情況

  正泰財(cái)務(wù)公司于 2017 年 12 月 13 日取得《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)浙江監(jiān)管局關(guān)于正泰集團(tuán)財(cái)務(wù)有限

公司開(kāi)業(yè)的批復(fù)》（浙銀監(jiān)復(fù)〔2017〕396 號(hào)），正式獲批允許開(kāi)業(yè)。于同年 12 月 15 日取得

營(yíng)業(yè)執(zhí)照，12 月 22 日正式對(duì)外營(yíng)業(yè)，地址位于浙江省溫州市鹿城區(qū)市府路 525 號(hào)同人恒玖大

廈三樓 305 室，注冊(cè)資本金 10 億元人民幣，股東單位 2 家，其中正泰集團(tuán)股份有限公司持股

   截至 2022 年 12 月 31 日，正泰財(cái)務(wù)公司的經(jīng)營(yíng)范圍為：1.對(duì)成員單位辦理財(cái)務(wù)或融資顧

問(wèn)、信用鑒證及相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)；2.協(xié)助成員單位實(shí)現(xiàn)交易款項(xiàng)的收付；3.經(jīng)批準(zhǔn)的

保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)；4.對(duì)成員單位提供擔(dān)保；5.辦理成員單位之間的委托貸款；6.對(duì)成員單位辦

理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；7.辦理成員單位之間的內(nèi)部結(jié)算及相應(yīng)的結(jié)算、清算方案設(shè)計(jì)；8.吸收

成員單位存款；9.對(duì)成員單位辦理貸款及融資租賃；10.從事同業(yè)拆借。

  二、正泰財(cái)務(wù)公司內(nèi)部控制的基本情況

  （一）內(nèi)部控制環(huán)境

  正泰財(cái)務(wù)公司嚴(yán)格遵循金融行業(yè)的監(jiān)管政策，持續(xù)提升內(nèi)部控制有效性。正泰財(cái)務(wù)公司

建立了以股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及高管層為主體的公司治理架構(gòu)，并在《正泰集團(tuán)財(cái)務(wù)有

限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱“《公司章程》”）中明確規(guī)定了股東會(huì)、董事會(huì)、總經(jīng)理及監(jiān)事會(huì)

的職責(zé)，各治理主體職責(zé)邊界清晰，符合獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡原則。截至 2022 年 12 月 31 日，

正泰財(cái)務(wù)公司董事會(huì)下設(shè)了戰(zhàn)略與薪酬委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)，負(fù)責(zé)對(duì)相關(guān)

專項(xiàng)事務(wù)進(jìn)行評(píng)估審議。

  正泰財(cái)務(wù)公司按照《公司章程》的規(guī)定及時(shí)召開(kāi)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，并審議討論公司重大事

項(xiàng)，充分發(fā)揮“三會(huì)”在公司治理體系中的作用，及時(shí)研究和決策公司重大事項(xiàng)，確保公司規(guī)范

運(yùn)作和務(wù)實(shí)高效。

  正泰財(cái)務(wù)公司高級(jí)管理層共由 3 人組成，分別包括總經(jīng)理一名、副總經(jīng)理一名、總經(jīng)理助

理一名?，F(xiàn)設(shè)有包括綜合辦公室、營(yíng)業(yè)部、公司業(yè)務(wù)部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部、內(nèi)部審計(jì)

部、信息科技部在內(nèi) 7 個(gè)職能部門(mén)。

  正泰財(cái)務(wù)公司將合規(guī)經(jīng)營(yíng)放在首位，制定了相關(guān)內(nèi)部控制制度，建立了適應(yīng)公司運(yùn)營(yíng)需求

的信息管理系統(tǒng)，營(yíng)造了審慎穩(wěn)健的企業(yè)文化。

  （二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估

  正泰財(cái)務(wù)公司通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)控及風(fēng)險(xiǎn)管理流程，以促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展為宗旨，不斷提高法律合

規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事前、事中和事后的管控力度和應(yīng)對(duì)能力，建立起了一套較為科學(xué)、健全、合理的內(nèi)部

控制體系，覆蓋各業(yè)務(wù)活動(dòng)、管理活動(dòng)及主要風(fēng)險(xiǎn)，并定期進(jìn)行評(píng)估、完善，內(nèi)部控制管理責(zé)

任制清晰明確。

  正泰財(cái)務(wù)公司建立了分工合理、職責(zé)明確、報(bào)告關(guān)系清晰的組織機(jī)構(gòu)，業(yè)務(wù)部門(mén)作為內(nèi)控

合規(guī)的第一道防線，嚴(yán)格按照制度和流程開(kāi)展業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部作為內(nèi)控合規(guī)的第二道防線，

切實(shí)做好內(nèi)控體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實(shí)和檢查評(píng)估，內(nèi)部審計(jì)部作為內(nèi)控合規(guī)的第三道防線，

積極對(duì)內(nèi)控充分性和有效性進(jìn)行審計(jì)并監(jiān)督整改。

  （三）控制活動(dòng)

  正泰財(cái)務(wù)公司制定有《資金賬戶管理辦法》、《結(jié)算業(yè)務(wù)管理辦法》、《重要空白憑證

管理辦法》等制度，按照公司流程和標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范執(zhí)行，有效控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)算業(yè)務(wù)方面，成

員單位在正泰財(cái)務(wù)公司開(kāi)設(shè)結(jié)算賬戶，通過(guò)正泰財(cái)務(wù)公司核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)資金結(jié)算，嚴(yán)格

保障結(jié)算的安全、快速，同時(shí)做好系統(tǒng)維護(hù)工作和應(yīng)急演練，避免因系統(tǒng)故障造成成員單位

無(wú)法及時(shí)進(jìn)行資金結(jié)算等問(wèn)題，減少操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生；成員單位存款業(yè)務(wù)方面，正泰財(cái)務(wù)公

司遵循平等、自愿、公平和誠(chéng)實(shí)信用的原則，嚴(yán)格按照國(guó)家金融監(jiān)督管理總局和中國(guó)人民銀

行相關(guān)規(guī)定開(kāi)展存款業(yè)務(wù)，保障成員單位資金的安全，維護(hù)各當(dāng)事人的合法權(quán)益。

  正泰財(cái)務(wù)公司設(shè)立信貸審查委員會(huì)，遵循“貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查”的操作原則，

嚴(yán)格按照《信貸審查委員會(huì)工作規(guī)則》、《流動(dòng)資金貸款管理辦法》等制度開(kāi)展信貸業(yè)務(wù)，業(yè)

務(wù)制度和流程完備；貸款劃撥后，對(duì)貸款使用情況進(jìn)行定期檢查與監(jiān)督，定期搜集財(cái)務(wù)報(bào)表和

數(shù)據(jù)，做好貸后跟蹤工作，滾動(dòng)評(píng)估信用狀況，按季度進(jìn)行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類。

  正泰財(cái)務(wù)公司制定有《投資決策委員會(huì)工作規(guī)則》、《固定收益類有價(jià)證券投資業(yè)務(wù)管理

辦法》等制度規(guī)定，投資規(guī)模嚴(yán)格控制在國(guó)家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定及董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)。在

決策程序上，業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)投資決策委員會(huì)所確定的投資類別及金額開(kāi)展業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)開(kāi)展后，

定期對(duì)持倉(cāng)情況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。

  正泰財(cái)務(wù)公司軟硬件設(shè)施和信息安全體系較為完善，由信息技術(shù)部門(mén)對(duì)操作人員在其權(quán)限

范圍內(nèi)進(jìn)行授權(quán)設(shè)置，運(yùn)用用戶口令、證書(shū)、加密等技術(shù)措施保障系統(tǒng)安全。正泰財(cái)務(wù)公司通

過(guò)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)和集團(tuán)成員單位開(kāi)展結(jié)算、查詢、轉(zhuǎn)賬等網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)。

  正泰財(cái)務(wù)公司設(shè)立了專門(mén)的內(nèi)部審計(jì)部門(mén)，建立了科學(xué)可行、覆蓋全的內(nèi)部審計(jì)相關(guān)管理

辦法和操作規(guī)程，對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行持續(xù)的內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督，定期對(duì)內(nèi)控制度執(zhí)行情況、業(yè)

務(wù)活動(dòng)的合規(guī)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

  （四）內(nèi)部控制總體評(píng)價(jià)

  正泰財(cái)務(wù)公司根據(jù)業(yè)務(wù)需要制定了相關(guān)的業(yè)務(wù)制度和流程，內(nèi)部控制制度完善，并得到有

效執(zhí)行，整體風(fēng)險(xiǎn)可控。

  三、正泰財(cái)務(wù)公司經(jīng)營(yíng)管理及風(fēng)險(xiǎn)管理情況

  （一）經(jīng)營(yíng)情況

  經(jīng)天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計(jì)并出具天健審（2023）995 號(hào)審計(jì)報(bào)告，截至

元，2022 年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 1.03 億元、稅后凈利潤(rùn) 0.56 億元。

  （二）管理情況

  自成立以來(lái)，正泰財(cái)務(wù)公司一直堅(jiān)持穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的原則，嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)金融法規(guī)、條例

及《公司章程》規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，穩(wěn)步推進(jìn)開(kāi)展各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控，推進(jìn)制度建設(shè)，

持續(xù)優(yōu)化業(yè)務(wù)流程。強(qiáng)化流動(dòng)性管控，在確保資金安全和集團(tuán)支付的前提下，優(yōu)化資產(chǎn)配置結(jié)

構(gòu)。持續(xù)提升金融服務(wù)能力，促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康發(fā)展。截至 2022 年 12 月 31 日，正泰財(cái)務(wù)公

司未發(fā)生違反《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》等規(guī)定的情形，未發(fā)現(xiàn)與財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的資金、

信貸、投資、稽核、信息管理等風(fēng)險(xiǎn)控制體系存在重大缺陷。

  （三）監(jiān)管指標(biāo)

  根據(jù)《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》規(guī)定，截至 2022 年 12 月 31 日，正泰財(cái)務(wù)公司的各

項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)均符合規(guī)定要求。主要監(jiān)管指標(biāo)具體情況如下：

     序號(hào)      指標(biāo)       監(jiān)管值      2022 年 12 月 31 日實(shí)際值

  四、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見(jiàn)

  綜上所述， 正泰財(cái)務(wù)公司具有合法有效的《金融許可證》、《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》，自

開(kāi)業(yè)以來(lái)嚴(yán)格按照《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》的要求規(guī)范經(jīng)營(yíng)，且建立了較為完善的內(nèi)部

控制體系，可以較好的控制風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)本公司對(duì)正泰財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的了解和評(píng)價(jià)，未發(fā)現(xiàn)

風(fēng)險(xiǎn)管理及會(huì)計(jì)報(bào)表的編制存在重大缺陷，本公司與正泰財(cái)務(wù)公司之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)存貸款等金

融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。

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                                            董 事 會(huì)

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