華燦光電: 未來三年股東回報規(guī)劃（2023-2025年）

            華燦光電股份有限公司

            未來三年股東回報規(guī)劃

              （2023-2025 年）

(相關(guān)資料圖)

  為完善和健全華燦光電股份有限公司（以下簡稱“公司”）科學(xué)、持續(xù)、穩(wěn)定、

透明的分紅政策和監(jiān)督機制，根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于進一步落實上

市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項的通知》

              （證監(jiān)發(fā)〔2012〕37 號）、

                             《上市公司監(jiān)管指引

第 3 號——上市公司現(xiàn)金分紅》（證監(jiān)會公告〔2022〕3 號）等相關(guān)規(guī)定，完善

董事會、股東大會對公司利潤分配事項的決策程序和機制，進一步細(xì)化《公司章

程》中關(guān)于利潤分配原則的條款，增加利潤分配決策透明度、參與度和可操作性，

便于股東對公司經(jīng)營和分配進行監(jiān)督，公司董事會對股東分紅回報事宜進行了專

項研究論證，特制訂未來三年股東回報規(guī)劃（2023-2025 年）

                               （以下簡稱“本規(guī)劃”），

具體如下：

  一、公司制定本規(guī)劃考慮的因素

  公司著眼于長遠(yuǎn)的和可持續(xù)的發(fā)展，在綜合分析公司經(jīng)營實際情況、公司發(fā)

展目標(biāo)、股東要求和意愿、社會資金成本、外部融資環(huán)境等因素的基礎(chǔ)上，充分

考慮公司發(fā)展所處階段、目前及未來盈利規(guī)模、現(xiàn)金流量狀況、項目投資資金需

求、銀行信貸及債權(quán)融資環(huán)境等情況，平衡股東的合理投資回報和公司長遠(yuǎn)發(fā)展

的基礎(chǔ)上，做出本規(guī)劃安排。

  二、本規(guī)劃制定原則

  本規(guī)劃的制定應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，認(rèn)真聽取股東（特

別是中小投資者）、獨立董事和監(jiān)事的意見，重視投資者的合理投資回報并兼顧

公司的可持續(xù)發(fā)展，保持利潤分配政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性。

  三、公司未來三年（2023-2025年）的股東回報規(guī)劃具體如下：

  公司本著同股同利的原則，在每個會計年度結(jié)束時，由公司董事會根據(jù)當(dāng)年

的經(jīng)營業(yè)績和未來的生產(chǎn)經(jīng)營計劃提出利潤分配方案和彌補虧損方案，經(jīng)股東大

會審議通過后予以執(zhí)行。

  （一）利潤分配的基本原則

為依據(jù)。同時為避免出現(xiàn)超分配的情況，公司應(yīng)當(dāng)以合并報表、母公司報表中可

供分配利潤孰低的原則來確定具體的利潤分配比例；

體股東的整體利益及公司的可持續(xù)發(fā)展，利潤分配不得超過累計可分配利潤的范

圍，不得損害公司持續(xù)經(jīng)營能力；

利，以償還其所占用的資金。

  （二）利潤分配的決策機制和程序

  具體分配預(yù)案由董事會結(jié)合公司章程的規(guī)定、盈利情況、資金需求提出、擬

定，獨立董事對分配預(yù)案發(fā)表獨立意見，分配預(yù)案經(jīng)董事會審議通過后提交股東

大會審議批準(zhǔn)。公司應(yīng)廣泛聽取股東對公司分紅的意見與建議，并接受股東的監(jiān)

督；董事會、獨立董事和符合一定條件的股東可以向上市公司股東征集其在股東

大會上的投票權(quán)；但不得采取有償或變相有償方式進行征集。獨立董事行使上述

職權(quán)應(yīng)當(dāng)取得全體獨立董事的 1/2 以上同意。

  股東大會對現(xiàn)金分紅具體方案進行審議時，可通過多種渠道與全體股東特別

是中小股東進行溝通和交流（包括但不限于電話、傳真、郵件溝通或邀請中小股

東參會等），充分聽取中小股東的意見和訴求，并及時答復(fù)中小股東關(guān)心的問題。

公司根據(jù)經(jīng)營情況、投資計劃和長期發(fā)展的需要，或者外部經(jīng)營環(huán)境發(fā)生變化，

確需調(diào)整利潤分配政策的，應(yīng)以股東權(quán)益保護為出發(fā)點，調(diào)整后的利潤分配政策

不得違反中國證監(jiān)會和深交所的有關(guān)規(guī)定，分紅政策調(diào)整方案由獨立董事發(fā)表獨

立意見，經(jīng)董事會審議通過后提交股東大會審議，并經(jīng)出席股東大會的股東所持

表決權(quán)的 2/3 以上通過。

  公司應(yīng)在年度報告、半年度報告中披露利潤分配預(yù)案和現(xiàn)金利潤分配政策執(zhí)

行情況。若公司年度盈利但董事會未提出現(xiàn)金利潤分配預(yù)案的，董事會應(yīng)在年度

報告中詳細(xì)說明未提出現(xiàn)金利潤分配的原因、未用于現(xiàn)金利潤分配的資金留存公

司的用途和使用計劃，獨立董事應(yīng)當(dāng)對此利潤分配預(yù)案發(fā)表獨立意見并披露。公

司在召開股東大會審議未提出現(xiàn)金分配的利潤分配議案時除現(xiàn)場會議外，應(yīng)向股

東提供網(wǎng)絡(luò)形式的投票平臺。

  （三）利潤分配的形式和期間間隔

  公司利潤分配可采取現(xiàn)金、股票、現(xiàn)金與股票相結(jié)合或者法律、法規(guī)允許的

其他方式，具備現(xiàn)金分紅條件的，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先采用現(xiàn)金分紅的利潤分配方式。公司

采用股票股利進行利潤分配的，應(yīng)當(dāng)具有公司成長性、每股凈資產(chǎn)的攤薄等真實

合理因素。

  在有可供分配的利潤的前提下，原則上公司應(yīng)至少每年進行一次利潤分配。

公司可以進行中期現(xiàn)金分紅。公司董事會可以根據(jù)公司當(dāng)期的盈利規(guī)模、現(xiàn)金流

狀況、發(fā)展階段及資金需求狀況，提議公司進行中期分紅。

  （四）利潤分配的條件和比例

  在公司當(dāng)年盈利且滿足正常生產(chǎn)經(jīng)營資金需求的情況下，公司應(yīng)當(dāng)采取現(xiàn)金

方式分配股利，每年以現(xiàn)金方式分配的利潤不少于當(dāng)年實現(xiàn)的可分配利潤的

分配利潤的 30%。滿足正常生產(chǎn)經(jīng)營資金需求是指公司最近一年經(jīng)審計的經(jīng)營

活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與凈利潤之比不低于 20%。

  在公司當(dāng)年半年度凈利潤同比增長超過 30%，且經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

凈額與凈利潤之比不低于 20%的情況下，公司可以進行中期現(xiàn)金分紅。董事會

應(yīng)當(dāng)綜合考慮所處行業(yè)特點、發(fā)展階段、自身經(jīng)營模式、盈利水平以及是否有重

大資金支出安排等因素，區(qū)分下列情形，并按照公司章程規(guī)定的程序，提出差異

化的現(xiàn)金分紅政策：

  （1）當(dāng)公司發(fā)展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，

現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到 80%；

  （2）當(dāng)公司發(fā)展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，

現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到 40%；

  （3）當(dāng)公司發(fā)展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，

現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到 20%；

  當(dāng)公司發(fā)展階段不易區(qū)分但有重大資金支出安排的，可以按照前項規(guī)定處理。

  在確保足額現(xiàn)金分紅的前提下，當(dāng)公司累計未分配利潤超過股本規(guī)模30%時，

公司可發(fā)放股票股利。

  （五）利潤分配方案的實施

  公司利潤分配預(yù)案由董事會提出，并經(jīng)股東大會審議通過后實施。年度利潤

分配預(yù)案應(yīng)當(dāng)對留存的未分配利潤使用計劃進行說明；發(fā)放股票股利的，還應(yīng)當(dāng)

對發(fā)放股票股利的合理性、可行性進行說明。公司股東大會對利潤分配方案作出

決議后，公司董事會須在股東大會召開后2個月內(nèi)完成股利（或股份）的派發(fā)事

項。

  公司董事會未按照既定利潤分配政策向股東大會提交利潤分配方案的，應(yīng)當(dāng)

在定期報告中說明原因及留存資金的具體用途，獨立董事應(yīng)當(dāng)對此發(fā)表獨立意見。

公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身實際情況，并結(jié)合股東（特別是中小投資者）、獨立董事和外

部監(jiān)事的意見制定或調(diào)整各期分紅回報規(guī)劃及計劃。但公司應(yīng)保證現(xiàn)行及未來的

分紅回報規(guī)劃及計劃不得違反以下原則：即在公司當(dāng)年盈利且滿足正常生產(chǎn)經(jīng)營

資金需求的情況下，公司應(yīng)當(dāng)采取現(xiàn)金方式分配股利，以現(xiàn)金方式分配的利潤不

少于當(dāng)年實現(xiàn)的可分配利潤的20%。

  公司接受所有股東、獨立董事和監(jiān)事會對公司利潤分配預(yù)案的建議和監(jiān)督。

     四、股東回報規(guī)劃的制定周期和相關(guān)決策機制

  公司至少每三年重新審閱一次《未來三年股東回報規(guī)劃》，根據(jù)股東（特別

是中小投資者）、獨立董事和監(jiān)事的意見，對公司正在實施的利潤分配政策進行

評估，確定該時段的股東回報計劃。

  公司董事會結(jié)合公司具體經(jīng)營數(shù)據(jù)、盈利規(guī)模、現(xiàn)金流量狀況、發(fā)展階段及

當(dāng)期資金需求，并結(jié)合股東（特別是中小投資者）、獨立董事的意見，認(rèn)真研究

和論證公司現(xiàn)金分紅的時機、條件和最低比例、調(diào)整的條件及其決策程序要求等

事宜，提出年度或中期利潤分配方案，并經(jīng)公司股東大會表決通過后實施。

     五、其他

  本規(guī)劃未盡事宜，依照相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》規(guī)定執(zhí)行。

本規(guī)劃由公司董事會負(fù)責(zé)解釋，經(jīng)公司股東大會審議通過之日起實施。

    華燦光電股份有限公司董事會

       二零二二年十一月四日

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