中核鈦白: 關(guān)于擬變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所的公告

證券代碼：002145      證券簡(jiǎn)稱：中核鈦白   公告編號(hào)：2022-089

              中核華原鈦白股份有限公司

(資料圖)

  本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒有虛

假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

  特別提示：

稱“立信”）

下簡(jiǎn)稱“信永中和”）

司”）與信永中和的審計(jì)服務(wù)合同到期，綜合考慮公司業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃及未來(lái)整體

審計(jì)的需要，擬聘任立信為公司 2022 年度財(cái)務(wù)報(bào)表和內(nèi)部控制審計(jì)機(jī)構(gòu)。公司

已就變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所事宜與信永中和、立信進(jìn)行了充分溝通，前、后任會(huì)計(jì)師

事務(wù)所均已知悉本事項(xiàng)并對(duì)本次變更無(wú)異議。

供，本公司履行了合理的審查義務(wù)，其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性由立信負(fù)責(zé)。

  一、擬變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所的基本情況

  （一）機(jī)構(gòu)信息

  會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱：立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）

  成立日期：1927 年

  組織形式：特殊普通合伙

  注冊(cè)地址：上海市黃浦區(qū)南京東路 61 號(hào)四樓

  首席合伙人：朱建弟

  截至 2021 年末，立信擁有合伙人 252 名、注冊(cè)會(huì)計(jì)師 2,276 名、從業(yè)人員

總數(shù) 9,697 名，簽署過(guò)證券服務(wù)業(yè)務(wù)審計(jì)報(bào)告的注冊(cè)會(huì)計(jì)師人數(shù) 707 名。

  立信擁有財(cái)政部頒發(fā)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書，是我國(guó)最早從事證券業(yè)務(wù)的

會(huì)計(jì)師事務(wù)所之一，立信是國(guó)際會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò) BDO 的成員所，長(zhǎng)期從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，

新證券法實(shí)施前具有證券、期貨業(yè)務(wù)許可證，具有 H 股審計(jì)資格，并已向美國(guó)公

眾公司會(huì)計(jì)監(jiān)督委員會(huì)（PCAOB）注冊(cè)登記。

  立信 2021 年度經(jīng)審計(jì)的業(yè)務(wù)收入（經(jīng)審計(jì)）45.23 億元，其中審計(jì)業(yè)務(wù)收

入 34.29 億元，證券業(yè)務(wù)收入 15.65 億元。2021 年上市公司年報(bào)審計(jì)客戶 587

家，收費(fèi)總額 7.19 億元。上市公司審計(jì)客戶主要分布于電氣機(jī)械和器材制造業(yè)、

電信；廣播電視和衛(wèi)星傳輸服務(wù)；計(jì)算機(jī)、通信和其他電子設(shè)備制造業(yè)；化學(xué)原

料和化學(xué)制品制造業(yè)；軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)、文教、工美、體育和娛樂用品制

造業(yè)等行業(yè)，公司同行業(yè)上市公司審計(jì)客戶 28 家。

  截至 2021 年末，立信已提取職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金 1.29 億元，購(gòu)買的職業(yè)保險(xiǎn)累計(jì)

賠償限額為 12.5 億元，相關(guān)職業(yè)保險(xiǎn)能夠覆蓋因?qū)徲?jì)失敗導(dǎo)致的民事賠償責(zé)任。

立信近三年在執(zhí)業(yè)行為相關(guān)民事訴訟中承擔(dān)民事責(zé)任的情況如下：

起訴（仲   被訴（被仲裁）   訴訟（仲       訴訟（仲

                                         訴訟（仲裁）結(jié)果

 裁）人       人     裁）事件       裁）金額

                                       連帶責(zé)任，立信投保的職業(yè)

       金亞科技、周旭              預(yù)計(jì) 4,500

 投資者             2014 年報(bào)               保險(xiǎn)足以覆蓋賠償金額，目

        輝、立信                  萬(wàn)元

                                        前生效判決均已履行。

                                       一審判決立信對(duì)保千里在 2

       保千里、東北證                         年 12 月 14 日期間因證券虛

                 組、2015 年

 投資者   券、銀信評(píng)估、               80 萬(wàn)元     假陳述行為對(duì)投資者所負(fù)債

                 報(bào)、2016 年

         立信等                           務(wù)的 15%承擔(dān)補(bǔ)充賠償責(zé)

                    報(bào)

                                       任，立信投保的職業(yè)保險(xiǎn)足

                                         以覆蓋賠償金額。

  立信不存在違反《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德守則》對(duì)獨(dú)立性要求的情形。近

三年，立信受到行政處罰 1 次，行政監(jiān)管措施 24 次，自律監(jiān)管措施和自律處分

  （二）項(xiàng)目信息

  （1）項(xiàng)目合伙人及簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師：王首一

  擁有注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)資質(zhì)。2006 年成為注冊(cè)會(huì)計(jì)師，2006 年開始從事上市

公司審計(jì)，2012 年開始在立信執(zhí)業(yè)，擬于 2022 年開始為公司提供審計(jì)服務(wù)，近

三年簽署或復(fù)核過(guò)上市公司審計(jì)報(bào)告 15 份，未在其他單位兼職。

  （2）簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師：李瑜

  擁有注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)資質(zhì)。2021 年成為注冊(cè)會(huì)計(jì)師，2019 年開始從事上市

公司審計(jì)，2021 年開始在立信執(zhí)業(yè)，擬于 2022 年開始為公司提供審計(jì)服務(wù)，近

三年簽署或復(fù)核過(guò)上市公司審計(jì)報(bào)告 0 份。未在其他單位兼職。

  （3）項(xiàng)目質(zhì)量控制復(fù)核人：黃瑾

  擁有注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)資質(zhì)。2018 年成為注冊(cè)會(huì)計(jì)師，1998 年開始從事上市

公司審計(jì)，2018 年開始在立信執(zhí)業(yè)，擬于 2022 年開始為公司提供審計(jì)服務(wù)，近

三年簽署或復(fù)核過(guò)上市公司審計(jì)報(bào)告 28 份，未在其他單位兼職。

  項(xiàng)目合伙人、簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師、項(xiàng)目質(zhì)量控制復(fù)核人近三年不存在因執(zhí)業(yè)行

為受到刑事處罰，不存在受到證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)、行業(yè)主管部門等的行政處罰、

監(jiān)督管理措施，不存在受到證券交易所、行業(yè)協(xié)會(huì)等自律組織的自律監(jiān)管措施、

紀(jì)律處分的情況。

  立信及項(xiàng)目合伙人、簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師、項(xiàng)目質(zhì)量控制復(fù)核人能夠在執(zhí)行本項(xiàng)

目審計(jì)工作時(shí)保持獨(dú)立性。

  綜合考慮公司的業(yè)務(wù)規(guī)模、所處行業(yè)、公司年報(bào)審計(jì)需配備的審計(jì)人員和投

入的工作量等情況，公司按照市場(chǎng)公允合理的定價(jià)原則與立信協(xié)商確定 2022 年

度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)費(fèi)用為 90 萬(wàn)元（含稅）。

  二、擬變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所的情況說(shuō)明

  （一）前任會(huì)計(jì)師事務(wù)所情況及上年度審計(jì)意見

  信永中和為公司提供 2021 年度審計(jì)服務(wù)，對(duì)公司出具的審計(jì)報(bào)告審計(jì)意見

類型為標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見。公司不存在已委托前任會(huì)計(jì)師事務(wù)所開展部分審計(jì)工作

后解聘前任會(huì)計(jì)師事務(wù)所的情形。

  （二）擬變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所原因

  公司與信永中和的審計(jì)服務(wù)合同到期，綜合考慮公司業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃及未來(lái)整

體審計(jì)的需要，擬聘任立信為公司 2022 年度財(cái)務(wù)報(bào)表和內(nèi)部控制審計(jì)機(jī)構(gòu)。

  （三）上市公司與前后任會(huì)計(jì)師事務(wù)所的溝通情況

  公司已就變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所事宜與信永中和、立信進(jìn)行了充分溝通，并允許

信永中和、立信直接進(jìn)行溝通，前、后任會(huì)計(jì)師事務(wù)所均已知悉本事項(xiàng)并對(duì)本次

變更無(wú)異議。鑒于公司變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所事項(xiàng)尚需提交股東大會(huì)審議，前、后任

會(huì)計(jì)師事務(wù)所將按照《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則第 1153 號(hào)——前任注冊(cè)會(huì)計(jì)師

和后任注冊(cè)會(huì)計(jì)師的溝通》的有關(guān)規(guī)定，積極做好溝通及配合工作。

  三、擬變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所履行的程序

  （一）審計(jì)委員會(huì)履職情況

  公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)認(rèn)為公司與信永中和審計(jì)服務(wù)合同到期，綜合考慮公

司業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃及未來(lái)整體審計(jì)的需要，提議變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所。

  公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)對(duì)立信的執(zhí)業(yè)情況、獨(dú)立性、專業(yè)勝任能力、投資者

保護(hù)能力和誠(chéng)信狀況等方面進(jìn)行審查，認(rèn)為立信具有良好的誠(chéng)信、足夠的獨(dú)立性

和較好的投資者保護(hù)能力，具備為公司提供審計(jì)服務(wù)的經(jīng)驗(yàn)和能力，能夠?yàn)楣?/p>

提供真實(shí)公允的審計(jì)服務(wù)，滿足公司 2022 年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)和內(nèi)部控制審計(jì)工

作的要求，同意將《關(guān)于聘任公司 2022 年度審計(jì)機(jī)構(gòu)的議案》提交公司董事會(huì)

審議。

  （二）獨(dú)立董事的事前認(rèn)可情況和獨(dú)立意見

  公司本次擬變更并聘請(qǐng)立信為公司 2022 年度財(cái)務(wù)報(bào)表和內(nèi)部控制審計(jì)機(jī)構(gòu)

符合相關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，程序合規(guī)，理由恰當(dāng)。立信具備證券、

期貨相關(guān)業(yè)務(wù)從業(yè)資格，具備足夠的獨(dú)立性、專業(yè)勝任能力和投資者保護(hù)能力，

誠(chéng)信狀況良好，能夠滿足公司對(duì)審計(jì)工作的要求。公司變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所，不存

在損害公司及股東、特別是中小股東利益的情形。因此，我們同意將該事項(xiàng)提交

公司第七屆董事會(huì)第七次（臨時(shí)）會(huì)議審議。

  鑒于公司與信永中和審計(jì)服務(wù)合同到期，綜合考慮公司業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃及未來(lái)

整體審計(jì)的需要，經(jīng)對(duì)立信具體情況進(jìn)行認(rèn)真核查，我們認(rèn)為立信具備為公司提

供審計(jì)服務(wù)的執(zhí)業(yè)資質(zhì)和專業(yè)勝任能力，具有良好的誠(chéng)信、足夠的投資者保護(hù)能

力和獨(dú)立性，能夠獨(dú)立、客觀、公正地對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、內(nèi)部控制情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，

能夠滿足公司 2022 年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)和內(nèi)部控制審計(jì)工作的要求。公司本次擬

變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所理由正當(dāng)、合規(guī)，審議程序符合《公司法》等法律法規(guī)、規(guī)范

文件及《公司章程》的規(guī)定，不存在損害公司及股東利益，尤其是中小股東利益

的情形。因此，同意聘任立信為公司 2022 年度財(cái)務(wù)報(bào)表和內(nèi)部控制審計(jì)機(jī)構(gòu)，

并將上述事項(xiàng)提交公司股東大會(huì)審議。

  （三）董事會(huì)對(duì)議案審議和表決情況

  公司于 2022 年 11 月 18 日召開的第七屆董事會(huì)第七次（臨時(shí)）會(huì)議，以 9

票同意、0 票反對(duì)、0 票棄權(quán)審議通過(guò)《關(guān)于聘任公司 2022 年度審計(jì)機(jī)構(gòu)的議

案》，同意聘任立信為公司 2022 年度財(cái)務(wù)報(bào)表和內(nèi)部控制審計(jì)機(jī)構(gòu)，2022 年度

財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)費(fèi)用為 90 萬(wàn)元（含稅）。上述議案尚需提交公司股東大會(huì)審議。

  （四）監(jiān)事會(huì)對(duì)議案審議和表決情況

  公司于 2022 年 11 月 18 日召開的第七屆監(jiān)事會(huì)第六次（臨時(shí)）會(huì)議，以 3

票同意、0 票反對(duì)、0 票棄權(quán)審議通過(guò)《關(guān)于聘任公司 2022 年度審計(jì)機(jī)構(gòu)的議

案》，同意聘任立信為公司 2022 年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)機(jī)構(gòu)，上述議案尚需提交公

司股東大會(huì)審議。

  （五）生效日期

  本次變更暨聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所事項(xiàng)尚需提交公司股東大會(huì)審議，并自公司股

東大會(huì)審議通過(guò)之日起生效。

 四、備查文件

意見；

 特此公告。

                       中核華原鈦白股份有限公司

                             董事會(huì)

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標(biāo)簽： 中核鈦白 會(huì)計(jì)師事務(wù)所