天天日報丨連云港: 江蘇連云港港口股份有限公司2022年內(nèi)部控制評價報告

     連云港 601008                           內(nèi)部控制評價報告

公司代碼：601008                       公司簡稱：連云港

                  江蘇連云港港口股份有限公司

【資料圖】

江蘇連云港港口股份有限公司全體股東：

  根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求（以下簡稱企業(yè)內(nèi)部

控制規(guī)范體系），結(jié)合本公司（以下簡稱公司）內(nèi)部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項

監(jiān)督的基礎上，我們對公司2022年12月31日（內(nèi)部控制評價報告基準日）的內(nèi)部控制有效性進行了評價。

一. 重要聲明

  按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，評價其有效性，并如實披露內(nèi)

部控制評價報告是公司董事會的責任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督。經(jīng)理層負責組織

領導企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存

在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法

律責任。

  公司內(nèi)部控制的目標是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務報告及相關信息真實完整，提

高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標提供

合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內(nèi)部控制變得不恰當，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档停?/p>

根據(jù)內(nèi)部控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風險。

二. 內(nèi)部控制評價結(jié)論

      □是 √否

  √有效 □無效

  根據(jù)公司財務報告內(nèi)部控制重大缺陷的認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，不存在財務報告內(nèi)

部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關規(guī)定的要求在所有重大方面保

持了有效的財務報告內(nèi)部控制。

  □是 √否

  根據(jù)公司非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務

報告內(nèi)部控制重大缺陷。

     □適用 √不適用

     連云港 601008                          內(nèi)部控制評價報告

  自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評價結(jié)論

的因素。

     √是 □否

     √是 □否

三. 內(nèi)部控制評價工作情況

(一).     內(nèi)部控制評價范圍

     公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風險領域。

全資子公司 1 家：江蘇新隴海供應鏈有限公司，控股子公司 4 家：連云港鑫聯(lián)散貨碼頭有限公司、連云

港港口國際石化港務有限公司、連云港港口集團財務有限公司、連云港中韓輪渡有限公司。

                    指標                  占比（%）

納入評價范圍單位的資產(chǎn)總額占公司合并財務報表資產(chǎn)總額之比                    91.75%

納入評價范圍單位的營業(yè)收入合計占公司合并財務報表營業(yè)收入總額之比                  100%

  組織架構、發(fā)展戰(zhàn)略、社會責任、企業(yè)文化、資金活動、物資采購、勞務采購、存貨管理、收入管

理、工程項目、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、長期股權投資、資產(chǎn)減值、籌資管理、預算管理、成本費用、租

賃業(yè)務、擔保業(yè)務、合同管理、子公司管理、財務報表編制與披露、人力資源、經(jīng)營業(yè)績考核、信息系

統(tǒng)、關聯(lián)交易、內(nèi)部信息傳遞、法律訴訟等。

  資金活動、收入管理、工程項目、固定資產(chǎn)、長期股權投資、資產(chǎn)減值、成本費用、擔保業(yè)務、財

務報表編制與披露、關聯(lián)交易等。

     在重大遺漏

□是 √否

     □是 √否

     無

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(二).     內(nèi)部控制評價工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認定標準

  公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及《江蘇連云港港口股份有限公司內(nèi)部控制手冊》，組織開展內(nèi)部

控制評價工作。

     □是 √否

  公司董事會根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結(jié)合公司規(guī)

模、行業(yè)特征、風險偏好和風險承受度等因素，區(qū)分財務報告內(nèi)部控制和非財務報告內(nèi)部控制，研究確

定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認定標準，并與以前年度保持一致。

     公司確定的財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標準如下：

      指標名稱           重大缺陷定量標準             重要缺陷定量標準               一般缺陷定量標準

                                       利潤總額的 3%≤錯報＜利潤

利潤總額潛在錯報           錯報≥利潤總額的 5%                               錯報＜利潤總額的 3%

                                       總額的 5%

                                       資產(chǎn)總額的 0.5%≤錯報＜資

資產(chǎn)總額潛在錯報           錯報≥資產(chǎn)總額的 1%                               錯報＜資產(chǎn)總額的 0.5%

                                       產(chǎn)總額的 1%

                                       營業(yè)收入總額的 0.5%≤錯報

營業(yè)收入潛在錯報           錯報≥營業(yè)收入總額的 1%                             錯報＜營業(yè)收入總額的 0.5%

                                       ＜營業(yè)收入總額的 1%

                                       所有者權益總額的 0.5%≤錯

所有者權益錯報            錯報≥所有者權益總額的 1%                            錯報＜所有者權益總額的 0.5%

                                       報＜所有者權益總額的 1%

說明:

無

  公司確定的財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標準如下：

     缺陷性質(zhì)                                     定性標準

                  損變?yōu)橛龋?/p>

                        ；

      重大缺陷

      重要缺陷

      一般缺陷        除上述重大缺陷、重要缺陷之外，和財務報表有關的其他內(nèi)部控制缺陷。

說明：

無

     公司確定的非財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標準如下：

     指標名稱         重大缺陷定量標準            重要缺陷定量標準                  一般缺陷定量標準

直接財產(chǎn)損失金額           1,000 萬元以上    500 萬元（含 500 萬元）~1,000 萬元   10 萬元（含 10 萬元）~500 萬元

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說明：

無

  公司確定的非財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標準如下：

     缺陷性質(zhì)                           定性標準

      重大缺陷

      重要缺陷        2、因未明確審計工作職責或內(nèi)部審計缺乏獨立性，導致公司內(nèi)部審計職能失效；

      一般缺陷        除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他內(nèi)部控制缺陷。

說明：

無

(三).     內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況

  報告期內(nèi)公司是否存在財務報告內(nèi)部控制重大缺陷

□是 √否

  報告期內(nèi)公司是否存在財務報告內(nèi)部控制重要缺陷

□是 √否

公司報告期內(nèi)，存在少量的一般缺陷，對公司內(nèi)部控制目標不構成實質(zhì)性影響。公司已明確責任部門，

制定整改計劃，落實整改措施，完善內(nèi)部控制手冊，保證內(nèi)部控制運行的合理性和有效性。

     缺陷

□是 √否

     缺陷

□是 √否

  報告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷

□是 √否

  報告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財務報告內(nèi)部控制重要缺陷

□是 √否

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  公司報告期內(nèi)，存在少量的一般缺陷，對公司內(nèi)部控制目標不構成實質(zhì)性影響。公司及時制定整改

計劃，積極落實整改措施，進一步明確責任部門，以提升內(nèi)部控制的充分性和有效性。

     大缺陷

□是 √否

     要缺陷

□是 √否

四. 其他內(nèi)部控制相關重大事項說明

□適用 √不適用

  √適用 □不適用

  報告期內(nèi)公司不存在構成內(nèi)部控制重大、重要缺陷的情況。2023 年公司將持續(xù)優(yōu)化和完善管理制

度體系及業(yè)務控制流程，加大內(nèi)部控制執(zhí)行及監(jiān)督檢查力度，保持內(nèi)部控制的有效性和充分性，不斷提

升公司經(jīng)營管理水平和風險防范水平，促進公司健康可持續(xù)發(fā)展。

     □適用 √不適用

                               董事長（已經(jīng)董事會授權）  ：楊龍

                                江蘇連云港港口股份有限公司

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