拱東醫(yī)療: 拱東醫(yī)療：2022年度內(nèi)部控制評價報告_全球微資訊

公司代碼：605369                      公司簡稱：拱東醫(yī)療

          浙江拱東醫(yī)療器械股份有限公司

(資料圖)

浙江拱東醫(yī)療器械股份有限公司全體股東：

  根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求（以下簡

稱企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系）

           ，結(jié)合本公司（以下簡稱公司）內(nèi)部控制制度和評價辦法，在內(nèi)

部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對公司2022年12月31日（內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)

日）的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評價。

一 重要聲明

  按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，評價其有效性，并

如實披露內(nèi)部控制評價報告是公司董事會的責(zé)任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內(nèi)部控制進(jìn)行

監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、

高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容

的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶法律責(zé)任。

  公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真

實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅

能為實現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或

對控制政策和程序遵循的程度降低，根據(jù)內(nèi)部控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有

一定的風(fēng)險。

二 內(nèi)部控制評價結(jié)論

(一)公司于內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日，是否存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷

  □是 √否

(二)財務(wù)報告內(nèi)部控制評價結(jié)論

  √有效 □無效

   根據(jù)公司財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日，不存在

財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的

要求在所有重大方面保持了有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制。

(三)是否發(fā)現(xiàn)非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷

   □是 √否

   根據(jù)公司非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日，公司未

發(fā)現(xiàn)非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷。

(四)自內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間影響內(nèi)部控制有效性評價

   結(jié)論的因素

   □適用 √不適用

   自內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效

性評價結(jié)論的因素。

(五)內(nèi)部控制審計意見是否與公司對財務(wù)報告內(nèi)部控制有效性的評價結(jié)論一致

   √是 □否

(六)內(nèi)部控制審計報告對非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷的披露是否與公司內(nèi)部控制評價報

   告披露一致

   √是 □否

三 內(nèi)部控制評價工作情況

(一)內(nèi)部控制評價范圍

   公司按照風(fēng)險導(dǎo)向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域。

有限公司、GD Medical, Inc.

                        指標(biāo)            占比（%）

納入評價范圍單位的資產(chǎn)總額占公司合并財務(wù)報表資產(chǎn)總額之比             100

                   指標(biāo)                     占比（%）

納入評價范圍單位的營業(yè)收入合計占公司合并財務(wù)報表營業(yè)收入總額之比             100

  組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責(zé)任、企業(yè)文化、資金活動、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管

理、銷售業(yè)務(wù)、研究與開發(fā)、工程項目、財務(wù)報告、全面預(yù)算、合同管理、內(nèi)部信息傳遞、

信息系統(tǒng)、信息披露、募集資金使用等方面。

  人力資源、銷售業(yè)務(wù)、采購業(yè)務(wù)、工程項目及募集資金使用等。

面，是否存在重大遺漏

  □是 √否

  □是 √否

  無

  (二)內(nèi)部控制評價工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

  公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號—規(guī)

范運(yùn)作》

   《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》

              ，組織開展內(nèi)部控制評價工作。

   □是 √否

   公司董事會根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，

結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度等因素，區(qū)分財務(wù)報告內(nèi)部控制和非財務(wù)

報告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持

一致。

  公司確定的財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：

 指標(biāo)名稱      重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)     重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)      一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)

           錯報金額≥利潤總額的   利潤總額的 2%≤錯報   錯報金額＜利潤總額

 利潤總額

 資產(chǎn)總額      錯報金額≥資產(chǎn)總額的   資產(chǎn)總額的 1%≤錯報   錯報金額＜資產(chǎn)總額

指標(biāo)名稱    重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)     重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)      一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)

 說明:

 無

 公司確定的財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：

缺陷性質(zhì)                   定性標(biāo)準(zhǔn)

       控制環(huán)境無效；公司董事、監(jiān)事及高級管理人員的重大舞弊行為；外部審

       計發(fā)現(xiàn)財務(wù)報告存在重大差錯，而公司對應(yīng)的控制活動未能識別該錯報；

重大缺陷

       公司審計委員會和內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)對內(nèi)部控制的監(jiān)督無效；未在合理時間內(nèi)

       整改重大缺陷。

       關(guān)鍵崗位人員舞弊；未按照公認(rèn)的會計準(zhǔn)則選擇和應(yīng)用會計政策；未在合

重要缺陷

       理期限內(nèi)整改重要缺陷。

一般缺陷   除重大缺陷和重要缺陷之外，和財務(wù)報告相關(guān)的其他內(nèi)部控制缺陷。

 說明：

 無

 公司確定的非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：

指標(biāo)名稱    重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)     重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)      一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)

       錯報金額≥利潤總額的    利潤總額的 2%≤錯報   錯報金額＜利潤總額

利潤總額

       錯報金額≥資產(chǎn)總額的    資產(chǎn)總額的 1%≤錯報   錯報金額＜資產(chǎn)總額

資本總額

 說明：

 無

 公司確定的非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：

缺陷性質(zhì)                   定性標(biāo)準(zhǔn)

       缺陷發(fā)生的可能性高，會嚴(yán)重降低工作效率或效果、或嚴(yán)重加大效果的不

       確定性、或使之嚴(yán)重偏離預(yù)期目標(biāo)。重大決策失誤；嚴(yán)重違反國家法律法

重大缺陷   規(guī)或生產(chǎn)、環(huán)保等方面出現(xiàn)重大事故，對公司造成重大負(fù)面影響；高級管

       理人員及核心技術(shù)人員流失嚴(yán)重；公司重要業(yè)務(wù)缺乏制度控制或制度體系

       失效。

       缺陷發(fā)生的可能性較高，會顯著降低工作效率或效果、或顯著加大效果的

       不確定性、或使之顯著偏離預(yù)期目標(biāo)。關(guān)鍵崗位業(yè)務(wù)人員流失嚴(yán)重；內(nèi)部

重要缺陷

       控制評價的結(jié)果特別是重要缺陷未得到整改；其他對公司產(chǎn)生較大負(fù)面影

       響的情形。

 缺陷性質(zhì)                    定性標(biāo)準(zhǔn)

 一般缺陷     上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

  說明：

  無

(三)內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

  報告期內(nèi)公司是否存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷

  □是 √否

  報告期內(nèi)公司是否存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重要缺陷

  □是 √否

  報告期內(nèi)，公司不存在財務(wù)報告內(nèi)部控制的一般缺陷。

內(nèi)部控制重大缺陷

  □是 √否

內(nèi)部控制重要缺陷

  □是 √否

  報告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷

  □是 √否

  報告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財務(wù)報告內(nèi)部控制重要缺陷

  □是 √否

  報告期內(nèi)，公司不存在非財務(wù)報告內(nèi)部控制的一般缺陷。

告內(nèi)部控制重大缺陷

 □是 √否

告內(nèi)部控制重要缺陷

 □是 √否

四 其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項說明

 (一) 上一年度內(nèi)部控制缺陷整改情況

 □適用 √不適用

 (二) 本年度內(nèi)部控制運(yùn)行情況及下一年度改進(jìn)方向

 □適用 √不適用

 (三) 其他重大事項說明

 □適用 √不適用

                        董事長（已經(jīng)董事會授權(quán)）

                                   ：施慧勇

                            浙江拱東醫(yī)療器械股份有限公司

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