恒天海龍: 年度關(guān)聯(lián)方資金占用專項(xiàng)審計報告

       恒天海龍股份有限公司

          專項(xiàng)說明

   永拓會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）

(資料圖片)

         恒天海龍股份有限公司

            專項(xiàng)說明

                         永證專字（2023）第310182號

恒天海龍股份有限公司全體股東：

  我們接受委托，依據(jù)《中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則》審計了恒天海龍股份有限

公司（以下簡稱“恒天海龍”）2022年度財務(wù)報表，包括2022年12月31日的合并

及母公司資產(chǎn)負(fù)債表，2022年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現(xiàn)金流量

表、合并及母公司股東權(quán)益變動表以及相關(guān)財務(wù)報表附注，并出具了無保留意見

的審計報告。

  根據(jù)中國證監(jiān)會、公安部、國資委、中國銀保監(jiān)會《上市公司監(jiān)管指引第8

號——上市公司資金往來、對外擔(dān)保的監(jiān)管要求》(中國證券監(jiān)督管理委員會公

告[2022]26號）和證券交易所相關(guān)文件要求，恒天海龍編制了后附的2022年度控

股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表（以下簡稱“匯總表”）。

  如實(shí)編制和對外披露該匯總表，并確保其真實(shí)性、合法性及完整性是恒天海

龍管理層的責(zé)任。

  我們對匯總表所載資料與我們審計恒天海龍2022年度財務(wù)報表時所復(fù)核的

會計資料和經(jīng)審計的財務(wù)報表的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了核對，在所有重大方面未發(fā)現(xiàn)不

一致。除了對恒天海龍實(shí)施2022年度財務(wù)報表審計中所執(zhí)行的對關(guān)聯(lián)方交易有關(guān)

的審計程序外，我們并未對資金占用情況表所載資料執(zhí)行額外的審計程序。為了

更好地理解2022年度恒天海龍控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用的情況，后附的匯

總表應(yīng)當(dāng)與已審計的財務(wù)報表一并閱讀。

  本專項(xiàng)說明僅作為恒天海龍向監(jiān)管部門披露控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資

金情況時使用，不得用作任何其他用途。

  附件：恒天海龍股份有限公司2022年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況

匯總表

永拓會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）       中國注冊會計師：李景偉

    中國?北京              中國注冊會計師： 陳奎

                            二○二三年四月二十四日

附件：

                恒天海龍股份有限公司 2022 年度

         控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表

編制單位：恒天海龍股份有限公司

金額單位：人民幣元

資金               占用方與 上市公

占用               上市公司 司核算                                       占用形

      資金占用方名稱               初占用資 占用累計 償還累計 末占用資                       占用性質(zhì)

方類               的關(guān)聯(lián)關(guān) 的會計                                       成原因

                             金余額       發(fā)生金額 發(fā)生金額      金余額

別                 系   科目

控股

股東、

實(shí)際

控制

人及

其附

屬企

業(yè)

小計                                 -      -       -         -

關(guān)聯(lián)

自然

人及

其控

制的

法人

小計                                 -      -       -         -

其他

關(guān)聯(lián)

人及

其附

屬企

業(yè)

小計                                 -      -       -         -

上市

公司

的子

公司

及其

資金             占用方與 上市公

占用             上市公司 司核算                                       占用形

     資金占用方名稱              初占用資 占用累計 償還累計 末占用資                       占用性質(zhì)

方類             的關(guān)聯(lián)關(guān) 的會計                                       成原因

                           金余額       發(fā)生金額 發(fā)生金額      金余額

別               系   科目

附屬

企業(yè)

小計                               -      -       -         -

總計                               -      -       -         -

法定代表人：姜大廣       主管會計工作負(fù)責(zé)人：莊旭升                會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：莊旭升

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