大秦鐵路: 國泰君安證券股份有限公司關(guān)于大秦鐵路股份有限公司公開發(fā)行A股可轉(zhuǎn)換公司債券受托管理事務報告（2022年度）|世界速讀

證券代碼：601006                 證券簡稱：大秦鐵路

可轉(zhuǎn)債代碼：113044               可轉(zhuǎn)債簡稱：大秦轉(zhuǎn)債

(資料圖片)

    國泰君安證券股份有限公司關(guān)于

         大秦鐵路股份有限公司

     公開發(fā)行 A 股可轉(zhuǎn)換公司債券

               受托管理事務報告

               （2022 年度）

                債券受托管理人

      （中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)商城路 618 號）

                二〇二三年五月

                重要聲明

  本報告依據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》（以下簡稱“《管理辦

法》”）《大秦鐵路股份有限公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券之債券受托管理協(xié)

議》（以下簡稱“《受托管理協(xié)議》”）《大秦鐵路股份有限公司公開發(fā)行可

轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》（以下簡稱“《募集說明書》”）《大秦鐵路股份

有限公司 2022 年年度報告》等相關(guān)公開信息披露文件、第三方中介機構(gòu)出具

的專業(yè)意見等，由本期債券受托管理人國泰君安證券股份有限公司（以下簡稱

“國泰君安”）編制。國泰君安對本報告中所包含的從上述文件中引述內(nèi)容和信

息未進行獨立驗證，也不就該等引述內(nèi)容和信息的真實性、準確性和完整性做

出任何保證或承擔任何責任。

  本報告不構(gòu)成對投資者進行或不進行某項行為的推薦意見，投資者應對相

關(guān)事宜做出獨立判斷，而不應將本報告中的任何內(nèi)容據(jù)以作為國泰君安所作的

承諾或聲明。在任何情況下，投資者依據(jù)本報告所進行的任何作為或不作為，

國泰君安不承擔任何責任。

                 第一節(jié) 本期債券情況

一、核準文件及核準規(guī)模

   本次公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行方案于 2020 年 4 月 27 日經(jīng)大秦鐵路股

份有限公司（以下簡稱“大秦鐵路”、“公司”、“發(fā)行人”）第五屆董事會

第十七次會議及第五屆監(jiān)事會第十四次會議審議通過，并經(jīng)公司于 2020 年 5

月 20 日召開的 2019 年年度股東大會審議通過。經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會

（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）《關(guān)于核準大秦鐵路股份有限公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換

公司債券的批復》（證監(jiān)許可〔2020〕2263 號）核準，大秦鐵路獲準向社會

公開發(fā)行面值總額 320 億元可轉(zhuǎn)換公司債券（以下簡稱“本期債券”、“大秦

轉(zhuǎn)債”）。

   大秦鐵路于 2020 年 12 月 14 日公開發(fā)行了 32,000 萬張可轉(zhuǎn)換公司債券，

每張面值人民幣 100 元，按面值發(fā)行，募集資金總額為人民幣 32,000,000,000

元，扣除發(fā)行費用人民幣 26,055,660.38 元（不含增值稅），實際募集資金凈

額為人民幣 31,973,944,339.62 元。上述募集資金總額人民幣 32,000,000,000.00

元，在扣除已支付的承銷費用和保薦費用（含增值稅）人民幣 19,200,000.00

元，實際收到募集資金為人民幣 31,980,800,000.00 元，上述資金于 2020 年 12

月 18 日到達公司募集資金專項賬戶，經(jīng)畢馬威華振會計師事務所（特殊普通

合伙）予以驗證并出具了“畢馬威華振驗字第 2000906 號”《大秦鐵路股份有

限公司公開發(fā)行 A 股可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金驗證報告》。

   根據(jù)上海證券交易所公告（可轉(zhuǎn)債上市）（〔2021〕004 號），大秦鐵路

債券簡稱“大秦轉(zhuǎn)債”，債券代碼“113044”。

二、本期債券的主要條款

   （一）發(fā)行主體

   大秦鐵路股份有限公司。

   （二）債券種類

   可轉(zhuǎn)換為公司 A 股股票的可轉(zhuǎn)換公司債券。

   （三）發(fā)行規(guī)模

   本期可轉(zhuǎn)債發(fā)行規(guī)模為人民幣 320 億元。

   （四）票面金額和發(fā)行價格

   本期可轉(zhuǎn)債每張面值為人民幣 100 元，按面值發(fā)行。

   （五）債券期限

   本期債券的期限為自發(fā)行之日起 6 年，即 2020 年 12 月 14 日至 2026 年 12

月 13 日。

   （六）債券利率

   第一年 0.20%、第二年 0.50%、第三年 1.00%、第四年 1.80%、第五年

   （七）付息的期限和方式

   本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券采用每年付息一次的付息方式，到期歸還本金

和最后一年利息。

   年利息指可轉(zhuǎn)換公司債券持有人按持有的可轉(zhuǎn)換公司債券票面總金額自可

轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行首日起每滿一年可享受的當期利息。

   年利息的計算公式為：I=B1×i

   I：指年利息額；

   B1：指本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人在計息年度（以下簡稱“當年”

或“每年”）付息債權(quán)登記日持有的可轉(zhuǎn)換公司債券票面總金額；

   i：可轉(zhuǎn)換公司債券的當年票面利率。

   （1）本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券采用每年付息一次的付息方式，計息起

始日為可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行首日。

   （2）付息日：每年的付息日為本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行首日起每

滿一年的當日。如該日為法定節(jié)假日或休息日，則順延至下一個交易日，順延

期間不另付息。每相鄰的兩個付息日之間為一個計息年度。

   （3）付息債權(quán)登記日：每年的付息債權(quán)登記日為每年付息日的前一交易

日，公司將在每年付息日之后的五個交易日內(nèi)支付當年利息。在付息債權(quán)登記

日前（包括付息債權(quán)登記日）申請轉(zhuǎn)換成公司股票的可轉(zhuǎn)換公司債券，公司不

再向其持有人支付本計息年度及以后計息年度的利息。

   （4）可轉(zhuǎn)換公司債券持有人所獲得利息收入的應付稅項由可轉(zhuǎn)換公司債

券持有人承擔。

   （八）轉(zhuǎn)股期限：自可轉(zhuǎn)債發(fā)行結(jié)束之日滿六個月后的第一個交易日起至

本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股期限自發(fā)行結(jié)束之日（2020 年 12 月 18 日）起

滿六個月后的第一個交易日起至可轉(zhuǎn)換公司債券到期日止，即 2021 年 6 月 18

日至 2026 年 12 月 13 日。

   （九）轉(zhuǎn)股價格的確定及其調(diào)整

   本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券初始轉(zhuǎn)股價格為 7.66 元/股，不低于募集說明

書公告日前二十個交易日公司股票交易均價（若在該二十個交易日內(nèi)發(fā)生過因

除權(quán)、除息引起股價調(diào)整的情形，則對調(diào)整前交易日的交易均價按經(jīng)過相應除

權(quán)、除息調(diào)整后的價格計算）和前一個交易日公司股票交易均價，且不低于公

司最近一期經(jīng)審計的每股凈資產(chǎn)值和股票面值。

   前二十個交易日公司股票交易均價=前二十個交易日公司股票交易總額÷

該二十個交易日公司股票交易總量；

   前一個交易日公司股票交易均價=前一個交易日公司股票交易總額÷該交

易日公司股票交易總量。

   在本次發(fā)行之后，若公司發(fā)生派送股票股利、轉(zhuǎn)增股本、增發(fā)新股（不包

括因本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股而增加的股本）、配股以及派發(fā)現(xiàn)金股利

等情況，則轉(zhuǎn)股價格將按下述公式進行相應調(diào)整：

  派送股票股利或轉(zhuǎn)增股本：P1＝P0÷（1＋n）；

  增發(fā)新股或配股：P1＝（P0＋A×k）÷（1＋k）；

  上述兩項同時進行：P1＝（P0＋A×k）÷（1＋n＋k）；

  派發(fā)現(xiàn)金股利：P1＝P0－D；

  上述三項同時進行：P1＝（P0－D＋A×k）÷（1＋n＋k）。

  其中：P1 為調(diào)整后轉(zhuǎn)股價格，P0 為調(diào)整前轉(zhuǎn)股價格，n 為派送股票股利或

轉(zhuǎn)增股本率，A 為增發(fā)新股價格或配股價格，k 為增發(fā)新股或配股率，D 為每

股派送現(xiàn)金股利。

  當公司出現(xiàn)上述股份和/或股東權(quán)益變化情況時，將依次進行轉(zhuǎn)股價格調(diào)

整，并在中國證監(jiān)會指定的上市公司信息披露媒體上刊登轉(zhuǎn)股價格調(diào)整的公告，

并于公告中載明轉(zhuǎn)股價格調(diào)整日、調(diào)整辦法及暫停轉(zhuǎn)股期間（如需）。當轉(zhuǎn)股

價格調(diào)整日為本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人轉(zhuǎn)股申請日或之后，轉(zhuǎn)換股份

登記日之前，則該持有人的轉(zhuǎn)股申請按公司調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價格執(zhí)行。

  當公司可能發(fā)生股份回購、合并、分立或任何其他情形使公司股份類別、

數(shù)量和/或股東權(quán)益發(fā)生變化從而可能影響本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人

的債權(quán)利益或轉(zhuǎn)股衍生權(quán)益時，公司將視具體情況按照公平、公正、公允的原

則以及充分保護可轉(zhuǎn)換公司債券持有人權(quán)益的原則調(diào)整轉(zhuǎn)股價格。有關(guān)轉(zhuǎn)股價

格調(diào)整內(nèi)容及操作辦法將依據(jù)屆時國家有關(guān)法律法規(guī)及證券監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)

定制訂。

  （十）轉(zhuǎn)股價格向下修正條款

  在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券存續(xù)期間，當公司股票在任意連續(xù)三十個交

易日中至少有十五個交易日的收盤價低于當期轉(zhuǎn)股價格的 85%時，公司董事會

有權(quán)提出轉(zhuǎn)股價格向下修正方案并提交公司股東大會表決。

  若在前述三十個交易日內(nèi)發(fā)生過轉(zhuǎn)股價格調(diào)整的情形，則在轉(zhuǎn)股價格調(diào)整

日前的交易日按調(diào)整前的轉(zhuǎn)股價格和收盤價計算，在轉(zhuǎn)股價格調(diào)整日及之后的

交易日按調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價格和收盤價計算。

  上述方案須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過方可實施。

股東大會進行表決時，持有本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券的股東應當回避。修正

后的轉(zhuǎn)股價格應不低于本次股東大會召開日前二十個交易日公司股票交易均價

和前一個交易日股票交易均價，且不低于公司最近一期經(jīng)審計的每股凈資產(chǎn)值

和股票面值。

  如公司決定向下修正轉(zhuǎn)股價格，公司將在中國證監(jiān)會指定的信息披露報刊

及互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站上刊登股東大會決議公告，公告修正幅度、股權(quán)登記日及暫停轉(zhuǎn)

股期間等有關(guān)信息。從股權(quán)登記日后的第一個交易日（即轉(zhuǎn)股價格修正日），

開始恢復轉(zhuǎn)股申請并執(zhí)行修正后的轉(zhuǎn)股價格。

  若轉(zhuǎn)股價格修正日為轉(zhuǎn)股申請日或之后，轉(zhuǎn)換股份登記日之前，該類轉(zhuǎn)股

申請應按修正后的轉(zhuǎn)股價格執(zhí)行。

  （十一）轉(zhuǎn)股股數(shù)的確定方式及轉(zhuǎn)股時不足一股金額的處理方法

  本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人在轉(zhuǎn)股期內(nèi)申請轉(zhuǎn)股時，轉(zhuǎn)股數(shù)量的計

算方式為：Q=V/P，并以去尾法取一股的整數(shù)倍。

  其中：V 為可轉(zhuǎn)換公司債券持有人申請轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)換公司債券票面總金額；

P 為申請轉(zhuǎn)股當日有效的轉(zhuǎn)股價。

  可轉(zhuǎn)換公司債券持有人申請轉(zhuǎn)換成的股份須是整數(shù)股。轉(zhuǎn)股時不足轉(zhuǎn)換為

一股的可轉(zhuǎn)換公司債券余額，公司將按照上海證券交易所等部門的有關(guān)規(guī)定，

在可轉(zhuǎn)換公司債券持有人轉(zhuǎn)股當日后的五個交易日內(nèi)以現(xiàn)金兌付該部分可轉(zhuǎn)換

公司債券余額及該余額所對應的當期應計利息。

  （十二）贖回條款

  在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后 5 個交易日內(nèi)，公司將以本次發(fā)行的

可轉(zhuǎn)債的票面面值的 108%（含最后一期年度利息）的價格向可轉(zhuǎn)債持有人贖

回全部未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)債。

  在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股期內(nèi)，當下述兩種情形的任意一種出現(xiàn)

時，公司董事會有權(quán)決定按照債券面值加當期應計利息的價格贖回全部或部分

未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)換公司債券：

  （1）在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股期內(nèi)，如果公司股票連續(xù)三十個

交易日中至少有十五個交易日的收盤價格不低于當期轉(zhuǎn)股價格的 120%（含

  （2）當本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券未轉(zhuǎn)股余額不足 3,000 萬元時。

  當期應計利息的計算公式為：IA=B2×i×t/365

  IA：指當期應計利息；

  B2：指本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人持有的將贖回的可轉(zhuǎn)換公司債

券票面總金額；

  i：指可轉(zhuǎn)換公司債券當年票面利率；

  t：指計息天數(shù)，即從上一個付息日起至本計息年度贖回日止的實際日歷

天數(shù)（算頭不算尾）。

  若在前述三十個交易日內(nèi)發(fā)生過轉(zhuǎn)股價格調(diào)整的情形，則在調(diào)整前的交易

日按調(diào)整前的轉(zhuǎn)股價格和收盤價格計算，調(diào)整后的交易日按調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價格

和收盤價格計算。

  （十三）回售條款

  在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券最后兩個計息年度，如果公司股票在任何連

續(xù)三十個交易日的收盤價格低于當期轉(zhuǎn)股價的 70%時，可轉(zhuǎn)換公司債券持有人

有權(quán)將其持有的可轉(zhuǎn)換公司債券全部或部分按面值加上當期應計利息的價格回

售給公司。若在上述交易日內(nèi)發(fā)生過轉(zhuǎn)股價格因送紅股、轉(zhuǎn)增股本、增發(fā)新股

（不包括因本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股而增加的股本）、配股以及派發(fā)現(xiàn)

金股利等情況而調(diào)整的情形，則在調(diào)整前的交易日按調(diào)整前的轉(zhuǎn)股價格和收盤

價格計算，在調(diào)整后的交易日按調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價格和收盤價格計算。如果出現(xiàn)

轉(zhuǎn)股價格向下修正的情況，則上述“連續(xù)三十個交易日”須從轉(zhuǎn)股價格調(diào)整之

后的第一個交易日起重新計算。

  本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券最后兩個計息年度，可轉(zhuǎn)換公司債券持有人在

每年回售條件首次滿足后可按上述約定條件行使回售權(quán)一次，若在首次滿足回

售條件而可轉(zhuǎn)換公司債券持有人未在公司屆時公告的回售申報期內(nèi)申報并實施

回售的，該計息年度不能再行使回售權(quán)，可轉(zhuǎn)換公司債券持有人不能多次行使

部分回售權(quán)。

  若公司本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金投資項目的實施情況與公司在

可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書中的承諾情況相比出現(xiàn)重大變化，根據(jù)中國證監(jiān)會

的相關(guān)規(guī)定被視作改變募集資金用途或被中國證監(jiān)會認定為改變募集資金用途

的，可轉(zhuǎn)換公司債券持有人享有一次回售的權(quán)利?？赊D(zhuǎn)換公司債券持有人有權(quán)

將其持有的可轉(zhuǎn)換公司債券全部或部分按債券面值加上當期應計利息回售給公

司。持有人在附加回售條件滿足后，可以在公司公告后的附加回售申報期內(nèi)進

行回售，該次附加回售申報期內(nèi)不實施回售的，不能再行使附加回售權(quán)。

  當期應計利息的計算公式為：IA＝B3×i×t÷365

  IA：指當期應計利息；

  B3：指本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人持有的將回售的可轉(zhuǎn)換公司債

券票面總金額；

  i：指可轉(zhuǎn)換公司債券當年票面利率；

  t：指計息天數(shù)，即從上一個付息日起至本計息年度回售日止的實際日歷

天數(shù)（算頭不算尾）。

  （十四）轉(zhuǎn)股年度有關(guān)股利的歸屬

  因本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股而增加的公司股票享有與原股票同等的

權(quán)益，在股利分配股權(quán)登記日當日登記在冊的所有普通股股東（含因可轉(zhuǎn)換公

司債券轉(zhuǎn)股形成的股東）均享受當期股利。

  （十五）募集資金用途

  本期債券扣除發(fā)行費用后將全部用于投資以下項目：

                                                 單位：萬元

序號              項目名稱           投資總額           擬投入募集資金

     收購中國鐵路太原局集團有限公司國有授權(quán)經(jīng)營土

     地使用權(quán)

     收購中國鐵路太原局集團有限公司持有的太原鐵路

     樞紐西南環(huán)線有限責任公司 51%股權(quán)

                合計             3,228,926.62     3,200,000.00

     （十六）擔保事項

     本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券不提供擔保。

     （十七）債券受托管理人

     國泰君安證券股份有限公司。

三、債券評級情況

     公司已聘請聯(lián)合資信評估股份有限公司為本次公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券

的信用狀況進行了綜合分析和評估，公司主體信用等級為 AAA 級，評級展望

為“穩(wěn)定”，本次可轉(zhuǎn)換公司債券的信用等級為 AAA 級。

     公司本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券上市后，聯(lián)合資信評估股份有限公司將在

公司每年年報公告后的兩個月內(nèi)進行一次定期跟蹤評級，并根據(jù)有關(guān)情況進行

不定期跟蹤評級。

      第二節(jié) 債券受托管理人履行職責情況

 國泰君安作為大秦鐵路股份有限公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的債券受托

管理人，嚴格按照《管理辦法》《公司債券受托管理人執(zhí)業(yè)行為準則》《募集

說明書》及《受托管理協(xié)議》等規(guī)定和約定履行了債券受托管理人的各項職責。

存續(xù)期內(nèi)，國泰君安對公司及本期債券情況進行持續(xù)跟蹤和監(jiān)督，密切關(guān)注公

司的經(jīng)營情況、財務情況、資信狀況，以及償債保障措施的實施情況等，監(jiān)督

公司募集資金的接收、存儲、劃轉(zhuǎn)與本息償付情況，切實維護債券持有人利益。

國泰君安采取的核查措施主要包括：

          第三節(jié) 發(fā)行人年度經(jīng)營情況和財務情況

一、發(fā)行人基本情況

    公司名稱：大秦鐵路股份有限公司

    英文名稱：Daqin Railway Co., Ltd.

    股票上市地：上海證券交易所

    股票簡稱：大秦鐵路

    股票代碼：601006

    法定代表人：戴弘

    注冊資本：14,866,791,491 元

    住所：山西省大同市城區(qū)站北街 14 號

    辦公地址：山西省太原市建設(shè)北路 202 號、山西省大同市城區(qū)站北街 14

號

    統(tǒng)一社會信用代碼：91140000710932953T

    電話：0351-2620620

    傳真：0351-2620604

    郵政編碼：030013（太原）、037005（大同）

    電子信箱：dqtl@daqintielu.com

    經(jīng)營范圍：鐵路運輸：鐵路客貨運輸及相關(guān)服務業(yè)務；鐵路運輸設(shè)備、設(shè)

施、配件制造、安裝、維修、租賃；鐵路專用設(shè)備及相關(guān)工業(yè)設(shè)備的制造、安

裝、維修、銷售、租賃；鐵路建設(shè)項目的承包；建筑施工；建設(shè)工程：工程施

工、勘測、設(shè)計、監(jiān)理；施工項目的組織、管理；貨物的裝卸、搬運、倉儲服

務（?；烦猓慌c以上業(yè)務相關(guān)的原材料、配件的銷售、倉儲；鐵路專用

線、合資鐵路委托運輸；鐵路設(shè)備、自有土地、自有房屋租賃；食品生產(chǎn)、食

品經(jīng)營；住宿：住宿服務；洗滌服務；物流服務；貨物運輸保險；國際貨物運

輸代理；道路貨物運輸；運輸生產(chǎn)資料購銷；物業(yè)服務；會議服務；城市停車

場服務；鐵路運輸、工程技術(shù)領(lǐng)域技術(shù)開發(fā)、轉(zhuǎn)讓、咨詢、服務；鐵路專用設(shè)

備鑒定；鐵路機械設(shè)備租賃；工程管理服務；信息系統(tǒng)集成、研發(fā)和服務；物

資采購招標，設(shè)備、備件采購招標，工程、服務項目招標，招標代理、技術(shù)咨

詢與服務。（依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準后方可開展經(jīng)營活動）

二、發(fā)行人 2022 年度經(jīng)營情況及財務狀況

  根據(jù)畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合伙）出具的編號為“畢馬威華

振審字第 2305433 號”的《審計報告》，公司合并及公司財務報表在所有重大

方面按照企業(yè)會計準則的規(guī)定編制，公允反映了大秦鐵路 2022 年 12 月 31 日

的合并及公司財務狀況以及 2022 年度的合并及公司經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。主

要數(shù)據(jù)如下：

  （一）可比期間主要會計數(shù)據(jù)

                                                 單位：元 幣種：人民幣

                                             本期比上年同

  主要會計數(shù)據(jù)          2022 年         2021 年                    2020 年

                                              期增減(%)

營業(yè)收入           75,757,671,668 78,682,047,234      -3.72 72,662,689,733

歸屬于上市公司股東的

凈利潤

歸屬于上市公司股東的

扣除非 經(jīng)常性損益的凈    11,130,685,273 12,207,407,755          -8.82 10,858,563,201

利潤

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流

量凈額

                                                本期末比上年

                                                  （%）

歸屬于上市公司股東的

凈資產(chǎn)

總資產(chǎn)           202,297,024,457 198,546,296,872         1.89 191,142,383,888

  （二）主要財務指標

                                                 本期比上年同期增

     主要財務指標              2022 年      2021 年                   2020 年

                                                   減（%）

基本每股收益（元/股）                  0.75           0.82        -8.54     0.72

稀釋每股收益（元/股）                  0.61           0.69       -11.59     0.72

扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收

益（元/股）

加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%）                8.90           9.94 減少 1.04 個百分點         9.08

扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈

資產(chǎn)收益率（%）

  （三）分季度主要財務數(shù)據(jù)

                                                         單位：元 幣種：人民幣

            第一季度             第二季度                 第三季度           第四季度

           （1-3 月份）         （4-6 月份）             （7-9 月份）      （10-12 月份）

營業(yè)收入       18,258,535,966   20,672,965,477       19,832,072,315 16,994,097,910

歸屬于上市公司股

東的凈利潤

歸屬于上市公司股

東的扣除非經(jīng)常性    2,970,020,802    4,311,664,115        3,431,694,688    417,305,668

損益后的凈利潤

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)

金流量凈額

  （四）非經(jīng)常性損益項目和金額

                                                   單位：元 幣種：人民幣

    非經(jīng)常性損益項目                 2022 年金額       2021 年金額      2020 年金額

非流動資產(chǎn)處置損益                       -20,596,427   -33,526,778    27,295,555

計入當期損益的政府補助，但與公司正

常經(jīng)營業(yè)務密切相關(guān)，符合國家政策規(guī)

定、按照一定標準定額或定量持續(xù)享受

的政府補助除外

同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初

                                             -      -12,261,487   -164,740,025

至合并日的當期凈損益

除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支

                                 -79,788,830        -71,210,499   -117,203,881

出

減：所得稅影響額                            22,542,683       -6,023,695     11,420,276

少數(shù)股東權(quán)益影響額（稅后）                         -127,743       -2,273,354    -47,894,884

        合計                          65,572,181      -26,098,078    -92,368,959

  （五）采用公允價值計量的項目

                                                         單位：元 幣種：人民幣

                                                              對當期利潤的影

  項目名稱      期初余額            期末余額                 當期變動

                                                                響金額

其他權(quán)益工具投資     118,845,000     117,562,500           -1,282,500         -

應收款項融資       454,271,185     374,668,679          -79,602,506         -

   合計        573,116,185     492,231,179          -80,885,006         -

  （六）主營業(yè)務分行業(yè)、分產(chǎn)品、分地區(qū)、分銷售模式情況

                                                        單位：元 幣種：人民幣

                           主營業(yè)務分行業(yè)情況

                                                        營業(yè)成

                                                營業(yè)收入

                                       毛利率              本比上 毛利率比上年

 分行業(yè)     營業(yè)收入           營業(yè)成本                    比上年增

                                       （%）              年增減 增減（%）

                                                減（%）

                                                        （%）

                                                               減少 2.01 個百

鐵路運輸   74,132,643,737 59,419,342,469    19.85     -3.81  -1.32

                                                                 分點

                           主營業(yè)務分產(chǎn)品情況

                                                        營業(yè)成

                                                營業(yè)收入

                                       毛利率              本比上 毛利率比上年

 分產(chǎn)品     營業(yè)收入           營業(yè)成本                    比上年增

                                       （%）              年增減 增減（%）

                                                減（%）

                                                        （%）

貨運業(yè)務   60,750,188,947       /           /         -2.60  /          /

客運業(yè)務    4,073,097,510       /           /        -34.15  /          /

其他業(yè)務    9,309,357,280       /           /          9.43  /          /

                                                               減少 2.01 個百

 合計    74,132,643,737 59,419,342,469    19.85     -3.81  -1.32

                                                                 分點

             第四節(jié) 發(fā)行人募集資金使用情況

一、公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金基本情況

      經(jīng)中國證監(jiān)會《關(guān)于核準大秦鐵路股份有限公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券

的批復》（證監(jiān)許可〔2020〕2263 號）核準，大秦鐵路于 2020 年 12 月 14 日

公開發(fā)行了 32,000 萬張可轉(zhuǎn)換公司債券，每張面值人民幣 100 元，按面值發(fā)

行 ， 募 集 資 金 總 額 為 人 民 幣 32,000,000,000 元 ， 扣 除 發(fā) 行 費 用 人 民 幣

已支付的承銷費用和保薦費用（含增值稅）人民幣 19,200,000.00 元，實際收

到募集資金為人民幣 31,980,800,000.00 元，上述資金于 2020 年 12 月 18 日到

位，經(jīng)畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合伙）予以驗證并出具了“畢馬威

華振驗字第 2000906 號”《大秦鐵路股份有限公司公開發(fā)行 A 股可轉(zhuǎn)換公司債

券募集資金驗證報告》。

二、本期可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金實際使用情況

      截至 2022 年 12 月 31 日，募集資金存放銀行產(chǎn)生的利息收入（扣除銀行

手續(xù)費凈額）累計為人民幣 1,190,527,780.26 元（其中：2022 年，募集資金存

放銀行共產(chǎn)生利息收入（扣除銀行手續(xù)費凈額）人民幣 577,526,096.43 元）。

                                      單位：萬元 幣種：人民幣

                            募集資金擬投 募集資金累計 其中：2022 年

 序號          項目名稱

                             入金額    支付金額   度直接支付

       收購中國鐵路太原局集團有限公

        司國有授權(quán)經(jīng)營土地使用權(quán)

       收購中國鐵路太原局集團有限公

         有限責任公司 51%股權(quán)

           合計                3,200,000.00   369,702.22     -

      本次轉(zhuǎn)讓土地位于山西、河北兩省，面積較大、數(shù)量較多，土地價款及相

關(guān)費用等的核算工作較為復雜。此外，轉(zhuǎn)讓涉及土地分證合證、規(guī)劃調(diào)整等情

況，相關(guān)工作流程涉及多個部門和環(huán)節(jié)，溝通協(xié)調(diào)過程較長，土地交割價款尚

未最終確認。截至 2022 年 12 月 31 日，收購中國鐵路太原局集團有限公司國

有授權(quán)經(jīng)營土地使用權(quán)項目尚未完成交割手續(xù)。公司已指定專人持續(xù)、積極推

動相關(guān)工作的完成。

   截 至 2022 年 12 月 31 日 ， 公 司 尚 未 使 用 募 集 資 金 余 額 為 人 民 幣

      第五節(jié) 本次債券擔保人情況

本次“大秦轉(zhuǎn)債”未提供擔保，請投資者特別關(guān)注。

          第六節(jié) 債券持有人會議召開情況

券持有人會議。

                第七節(jié) 本次債券付息情況

   根據(jù)本次債券條款的規(guī)定，每年的付息日為本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債發(fā)行首日起

每滿一年的當日。如該日為法定節(jié)假日或休息日，則順延至下一個交易日，順

延期間不另付息。每相鄰的兩個付息日之間為一個計息年度。

   發(fā)行人于 2021 年 12 月 8 日發(fā)布《大秦鐵路關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券付息的公

告》，并于 2021 年 12 月 14 日開始支付自 2020 年 12 月 14 日至 2021 年 12 月

布《大秦鐵路股份有限公司關(guān)于“大秦轉(zhuǎn)債”付息的公告》，并于 2022 年 12

月 14 日開始支付自 2021 年 12 月 14 日至 2022 年 12 月 13 日期間的利息未出現(xiàn)

延遲支付利息的情況。

   國泰君安將持續(xù)掌握受托債券還本付息、贖回、回售等事項的資金安排，

督促發(fā)行人按時履約。

        第八節(jié) 本次債券的跟蹤評級情況

  聯(lián)合資信評估股份有限公司于 2021 年 6 月出具了《大秦鐵路股份有限公

司可轉(zhuǎn)換公司債券 2021 年度跟蹤評級報告》，維持大秦鐵路主體長期信用等

級為 AAA，“大秦轉(zhuǎn)債”信用等級為 AAA，評級展望為穩(wěn)定。

  聯(lián)合資信評估股份有限公司于 2022 年 6 月出具了《大秦鐵路股份有限公

司可轉(zhuǎn)換公司債券 2022 年度跟蹤評級報告》，維持大秦鐵路主體長期信用等

級為 AAA，“大秦轉(zhuǎn)債”信用等級為 AAA，評級展望為穩(wěn)定。

      第九節(jié) 債券持有人權(quán)益有重大影響的其他事項

一、是否發(fā)生債券受托管理協(xié)議第 3.4 條約定的重大事項

  根據(jù)發(fā)行人與國泰君安簽署的《大秦鐵路股份有限公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公

司債券之受托管理協(xié)議》第 3.4 條規(guī)定：

  “本次債券存續(xù)期內(nèi)，發(fā)生以下任何事項，甲方應當在三個工作日內(nèi)書面

通知乙方，并根據(jù)乙方要求持續(xù)書面通知事件進展和結(jié)果：

  （一）甲方股權(quán)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營方針、經(jīng)營范圍或者生產(chǎn)經(jīng)營狀況等發(fā)生重大

變化；

  （二）甲方主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)；

  （三）甲方出售、轉(zhuǎn)讓主要資產(chǎn)或發(fā)生重大資產(chǎn)重組；

  （四）甲方放棄債權(quán)、財產(chǎn)超過上年末凈資產(chǎn)的 10%或其他導致發(fā)行人發(fā)

生超過上年末凈資產(chǎn) 10%的重大損失；

  （五）甲方當年新增借款或者對外提供擔保超過上年末凈資產(chǎn)的 20%；

  （六）甲方發(fā)生未能清償?shù)狡趥鶆盏倪`約情況；

  （七）甲方涉及重大訴訟、仲裁事項，受到重大行政處罰、行政監(jiān)管措施

或自律組織紀律處分；

  （八）甲方分配股利，作出減資、合并、分離、解散、提出債務重組方案、

申請破產(chǎn)的決定，或依法進入破產(chǎn)程序、被責令關(guān)閉；

  （九）甲方重大資產(chǎn)抵押、質(zhì)押、出售、轉(zhuǎn)讓、報廢；

  （十）甲方涉嫌犯罪被依法立案調(diào)查，或其董事、監(jiān)事、高級管理人員涉

嫌犯罪被依法立案調(diào)查、采取強制措施，或存在重大違法失信、無法履行職責

或者發(fā)生重大變動；

  （十一）甲方控股股東或者實際控制人涉嫌犯罪被依法立案調(diào)查、采取強

制措施，或者發(fā)生變更；

  （十二）甲方發(fā)生可能被暫?；蛘呓K止提供交易或轉(zhuǎn)讓服務的，或可能導

致不符合債券上市/掛牌條件的重大變化；

  （十三）甲方主體或債券信用評級發(fā)生變化；

  （十四）保證人、擔保物或者其他償債保障措施發(fā)生重大變化；

  （十五）因配股、增發(fā)、送股、派息、分立、減資及其他原因引起甲方股

份變動，需要調(diào)整轉(zhuǎn)股價格，或者依據(jù)募集說明書約定的轉(zhuǎn)股價格向下修正條

款修正轉(zhuǎn)股價格；

  （十六）募集說明書約定的贖回條件出發(fā)，甲方?jīng)Q定贖回或者不贖回；

  （十七）可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)換為股票的數(shù)量累計達到可轉(zhuǎn)債開始轉(zhuǎn)股前甲方已發(fā)行

股票總額的 10%；

  （十八）未轉(zhuǎn)換的可轉(zhuǎn)債總額少于 3,000 萬元；

  （十九）其他對投資者作出投資決策有重大影響的事項（如甲方擬變更募

集說明書的約定等）；

  （二十）法律、法規(guī)、規(guī)則要求的其他事項。

  就上述事件通知乙方同時，甲方就該等事項是否影響本次債券本息安全向

乙方作出書面說明，并對有影響的事件提出有效且切實可行的應對措施?！?/p>

券之受托管理協(xié)議》第 3.4 條列明的重大事項如下：

利 0.48 元，根據(jù)募集說明書相關(guān)約定，“大秦轉(zhuǎn)債”轉(zhuǎn)股價格調(diào)整為 6.70 元/

股，自 2022 年 7 月 7 日起生效，并相應披露了《大秦鐵路股份有限公司關(guān)于

利潤分配調(diào)整可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股價格公告》。

二、轉(zhuǎn)股價格調(diào)整

  “大秦轉(zhuǎn)債”的初始轉(zhuǎn)股價格為 7.66 元/股，最新轉(zhuǎn)股價格為 6.70 元/股，

轉(zhuǎn)股價格調(diào)整情況如下：

利 0.48 元，根據(jù)募集說明書相關(guān)約定，“大秦轉(zhuǎn)債”轉(zhuǎn)股價格調(diào)整為 7.18

（7.66 元-0.48 元=7.18 元）元/股，自 2021 年 7 月 8 日起生效，并相應披露了

《大秦鐵路股份有限公司關(guān)于利潤分配調(diào)整可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股價格公告》。

利 0.48 元，根據(jù)募集說明書相關(guān)約定，“大秦轉(zhuǎn)債”轉(zhuǎn)股價格調(diào)整為 6.70 元/

股（7.18 元-0.48 元=6.70 元），自 2022 年 7 月 7 日起生效，并相應披露了《大

秦鐵路股份有限公司關(guān)于利潤分配調(diào)整可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股價格公告》。

   （以下無正文）

（本頁無正文，為《國泰君安證券股份有限公司關(guān)于大秦鐵路股份有限公司公

開發(fā)行 A 股可轉(zhuǎn)換公司債券受托管理事務報告（2022 年度）》之蓋章頁）

                         國泰君安證券股份有限公司

                                年   月   日

查看原文公告

標簽：