金貴銀業(yè): 郴州市金貴銀業(yè)股份有限公司2014年公司債券臨時受托管理事務(wù)報告（2023年第二期）

股票簡稱：金貴銀業(yè)                     股票代碼：002716

債券簡稱：14 金貴債                   債券代碼：112231

        郴州市金貴銀業(yè)股份有限公司

(相關(guān)資料圖)

      （住所：湖南省郴州市蘇仙區(qū)白露塘鎮(zhèn)福城大道 1 號）

              臨時受托管理事務(wù)報告

              （2023 年第二期）

                債券受托管理人

         中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)商城路 618 號

                聲       明

  國泰君安證券股份有限公司（以下簡稱“國泰君安”）編制本報告的內(nèi)容及

信息來源于郴州市金貴銀業(yè)股份有限公司（以下簡稱“金貴銀業(yè)”“公司”或

“發(fā)行人”）對外公布的公開信息披露文件、第三方中介機構(gòu)出具的專業(yè)意見以

及發(fā)行人向國泰君安提供的資料。國泰君安按照《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》

《公司債券受托管理人執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》《深圳證券交易所公司債券存續(xù)期信用風(fēng)

險管理指引（試行）》、郴州市金貴銀業(yè)股份有限公司與國泰君安證券股份有限

公司關(guān)于郴州市金貴銀業(yè)股份有限公司 2014 年發(fā)行公司債券之債券受托管理協(xié)

議》（以下簡稱“《債券受托管理協(xié)議》”）等相關(guān)規(guī)定編制了本報告。

  本報告不構(gòu)成對投資者進(jìn)行或不進(jìn)行某項行為的推薦意見，投資者應(yīng)對相關(guān)

事宜做出獨立判斷，而不應(yīng)將本報告中的任何內(nèi)容據(jù)以作為國泰君安所作的承諾

或聲明。請投資者獨立征詢專業(yè)機構(gòu)意見，在任何情況下，投資者不能將本報告

作為投資行為依據(jù)。

  國泰君安提請投資者及時關(guān)注發(fā)行人的信息披露文件，并已督促發(fā)行人及時

履行信息披露義務(wù)。

  一、本期債券核準(zhǔn)情況

  經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）證監(jiān)許可[2014]1029

號文核準(zhǔn)，發(fā)行人獲準(zhǔn)發(fā)行不超過 7 億元的公司債券。郴州市金貴銀業(yè)股份有限

公司 2014 年公司債券（以下簡稱“本期債券”）發(fā)行總額為人民幣 7 億元。

  二、本期債券的主要條款

  郴州市金貴銀業(yè)股份有限公司 2014 年公司債券。債券簡稱為“14 金貴債”，

債券代碼為“112231”。

  本期債券發(fā)行規(guī)模為人民幣 7 億元。

  本期債券每張票面金額為 100 元。

  本期債券按面值平價發(fā)行。

  本期公司債券的期限為 5 年，債券存續(xù)期第 3 年末附發(fā)行人上調(diào)票面利率

選擇權(quán)和投資者回售選擇權(quán)。

  本期債券為實名制記賬式公司債券。投資者認(rèn)購的本期債券在登記機構(gòu)開立

的托管賬戶托管記載。本期債券發(fā)行結(jié)束后，債券持有人可按照有關(guān)主管機構(gòu)的

規(guī)定進(jìn)行債券的轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押等操作。

  本期公司債券票面利率在債券存續(xù)期前 3 年內(nèi)固定不變，采取單利按年計息，

不計復(fù)利，發(fā)行人按照債券登記機構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則將到期的利息和/或本金足額

劃入債券登記機構(gòu)指定的銀行賬戶后，不再另計利息。本期公司債券存續(xù)期內(nèi)前

家有關(guān)規(guī)定協(xié)商一致，在利率詢價區(qū)間內(nèi)確定。

   在本期債券存續(xù)期內(nèi)第 3 年末，如發(fā)行人行使上調(diào)票面利率選擇權(quán)，未被回

售部分債券在債券存續(xù)期后 2 年的票面利率為債券存續(xù)期前 3 年票面年利率加

上上調(diào)基點，在債券存續(xù)期后 2 年執(zhí)行新利率，新利率在后 2 年固定不變，采

取單利按年計息，不計復(fù)利；若發(fā)行人未行使上調(diào)票面利率選擇權(quán)，未被回售部

分債券在債券存續(xù)期后 2 年票面利率仍維持原有票面利率不變，采取單利按年計

息，不計復(fù)利。

   本期債券存續(xù)期前 3 年的票面利率為 7.05%，經(jīng)存續(xù)期第 3 年末上調(diào)票面

利率后，存續(xù)期后 2 年的票面利率為 7.55%。

   本期債券的起息日為 2014 年 11 月 3 日。

   本期債券的付息日期為 2015 年至 2019 年每年的 11 月 3 日；若投資者行使

回售選擇權(quán)，則本期債券的付息日期為 2015 年至 2017 年每年的 11 月 3 日。如

遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第 1 個工作日；每次付息款項不另計利

息。

   本期債券的兌付日期為 2019 年 11 月 3 日；若投資者行使回售選擇權(quán)，則

回售部分債券的兌付日為 2017 年 11 月 3 日。如遇法定節(jié)假日或休息日，則順

延至其后的第 1 個工作日；順延期間兌付款項不另計利息。

   本期債券的計息期限為 2014 年 11 月 3 日至 2019 年 11 月 2 日；若投資者

行使回售選擇權(quán)，則回售部分債券的計息期限為 2014 年 11 月 3 日至 2017 年

  本期債券還本付息發(fā)生逾期時違約金的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)：若本公司未按時支付本期

債券的本金和/或利息，或發(fā)生其他違約情況時，對于逾期未付的利息或本金，

發(fā)行人將根據(jù)逾期天數(shù)以及按本期債券票面利率上浮 30%向債券持有人支付違

約金。

  本期債券采用單利按年計息，不計復(fù)利。每年付息一次，到期一次還本，最

后一期利息隨本金的兌付一起支付。本期債券于每年的付息日向投資者支付的利

息金額為投資者截至利息登記日收市時所持有的本期債券票面總額與對應(yīng)的票

面年利率的乘積；于兌付日向投資者支付的本息金額為投資者截至兌付登記日收

市時所持有的本期債券最后一期利息及所持有的債券票面總額的本金。

  發(fā)行人在本期債券第 3 個計息年度付息日前的第 30 個交易日，在中國證監(jiān)

會指定的信息披露媒體上發(fā)布關(guān)于是否上調(diào)本期債券票面利率以及上調(diào)幅度的

公告，發(fā)行人有權(quán)決定是否在本期債券存續(xù)期的第 3 年末上調(diào)本期債券后 2 年

的票面利率，上調(diào)幅度為 0 至 100 個基點，其中一個基點為 0.01%。若發(fā)行人

未行使上調(diào)票面利率選擇權(quán)，則本期債券后續(xù)期限票面利率仍維持原有票面利率

不變。

  發(fā)行人發(fā)出關(guān)于是否上調(diào)本期債券票面利率及上調(diào)幅度的公告后，投資者有

權(quán)選擇在本期債券第 3 個計息年度付息日將其持有的本期債券全部或部分按面

值回售給發(fā)行人。本期債券第 3 個計息年度付息日即為回售支付日，公司將按照

深交所和債券登記機構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則完成回售支付工作。公司發(fā)出關(guān)于是否上調(diào)

本期債券票面利率及上調(diào)幅度的公告之日起 5 個交易日內(nèi)，行使回售權(quán)的債券持

有人可通過指定的交易系統(tǒng)進(jìn)行回售申報，債券持有人的回售申報經(jīng)確認(rèn)后不能

撤銷，相應(yīng)的公司債券份額將被凍結(jié)交易；回售申報期不進(jìn)行申報的，則視為放

棄回售選擇權(quán)，繼續(xù)持有本期債券并接受上述關(guān)于是否上調(diào)本期債券票面利率及

上調(diào)幅度的決定。

   經(jīng)東方金誠國際信用評估有限公司（以下簡稱“東方金誠”）出具的《郴州

市金貴銀業(yè)股份有限公司 2014 年公司債券信用評級報告》（東方金誠債評

[2014]084 號），本期債券發(fā)行時，公司的主體信用級別為 AA，本期債券的信

用級別為 AA。

   根據(jù)相關(guān)跟蹤評級安排，東方金誠對金貴銀業(yè)及“14 金貴債”信用狀況進(jìn)

行了跟蹤評級。2015 年 5 月 28 日、2016 年 5 月 4 日、2017 年 6 月 28 日、2018

年 6 月 12 日，東方金誠分別出具了跟蹤評級報告，維持金貴銀業(yè)的主體信用等

級為 AA，評級展望為穩(wěn)定；維持“14 金貴債”信用等級為 AA。

于下調(diào)郴州市金貴銀業(yè)股份有限公司主體及“14 金貴債”信用等級的公告》（東

方金誠公告[2019]92 號），下調(diào)公司主體信用等級至 AA-，評級展望為負(fù)面；下

調(diào)“14 金貴債”信用等級至 AA-。

蹤評級，維持金貴銀業(yè)的主體信用等級為 AA-，評級展望為負(fù)面；維持“14 金貴

債”信用等級至 AA-。

跟蹤評級，將金貴銀業(yè)的主體信用等級由 AA-下調(diào)至 A，評級展望為負(fù)面；并將

“14 金貴債”信用等級由 AA-下調(diào)至 A。

跟蹤評級，將金貴銀業(yè)的主體信用等級由 A 下調(diào)至 BBB，評級展望為負(fù)面；并

將“14 金貴債”信用等級由 A 下調(diào)至 BBB。

跟蹤評級，將金貴銀業(yè)的主體信用等級由 BBB 下調(diào)至 BB-，評級展望為負(fù)面；

并將“14 金貴債”信用等級由 BBB 下調(diào)至 BB-。

跟蹤評級，將金貴銀業(yè)的主體信用等級由 BB-下調(diào)至 B-，評級展望為負(fù)面；并

將“14 金貴債”信用等級由 BB-下調(diào)至 B-。

跟蹤評級，將金貴銀業(yè)的主體信用等級由 B-下調(diào)至 C，并將“14 金貴債”信用

等級由 B-下調(diào)至 C。

跟蹤評級，維持金貴銀業(yè)的主體信用等級為 C，同時維持“14 金貴債”信用等

級為 C。

行跟蹤評級。2021 年 6 月 8 日，東方金誠收到金貴銀業(yè)出具的《關(guān)于終止跟蹤

評級服務(wù)的函》，稱公司正在依法高效地執(zhí)行《重整計劃》，截至 2021 年 6 月

其余未完成兌付的投資者，主要系部分債權(quán)人需要補充申報材料以及一些個人投

資者聯(lián)系不上導(dǎo)致?；谏鲜鲈?，金貴銀業(yè)向東方金誠提出終止評級，不再履

行信用評級委托協(xié)議項下提供評級相關(guān)材料等義務(wù)。鑒于此，根據(jù)相關(guān)監(jiān)管規(guī)定

及東方金誠評級業(yè)務(wù)相關(guān)制度，東方金誠決定終止對金貴銀業(yè)主體及“14 金貴

債”債項評級。

  本期債券本息支付按照本期債券登記機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定統(tǒng)計債券持有人名單，

本息支付方式及其他具體安排按照登記機構(gòu)的相關(guān)規(guī)定辦理。

  本期公司債券采用無擔(dān)保形式發(fā)行。

保的公告”，本期債券由發(fā)行人原控股股東曹永貴自愿且不可撤銷地為“14 金

貴債”提供個人連帶責(zé)任擔(dān)保，本期債券本息到期時，如公司不能足額兌付本期

債券本息，擔(dān)保人應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任擔(dān)保。本次擔(dān)保的保證期間為“14 金貴債”

到期日（含宣布提前到期之日及/或展期后之到期日）起兩年，并于 2021 年 11

月 3 日失效。

  金貴銀業(yè)于 2019 年 11 月 4 日（本債券應(yīng)于 2019 年 11 月 3 日兌付，因遇

法定節(jié)假日或休息日，順延至其后的第 1 個工作日，故實際兌付日為 2019 年 11

月 4 日）未能按時全額兌付“14 金貴債”全體債券持有人的本金及利息，已構(gòu)

成實質(zhì)違約。

裁定批準(zhǔn)《郴州市金貴銀業(yè)股份有限公司重整計劃》

                      （以下簡稱“《重整計劃》”），

并終止金貴銀業(yè)重整程序，金貴銀業(yè)進(jìn)入重整計劃執(zhí)行階段。“14 金貴債”持

有人的權(quán)益將按照經(jīng)郴州中院裁定批準(zhǔn)的《重整計劃》的安排進(jìn)行兌付（兌息）

工作。

之二《民事裁定書》，確認(rèn)金貴銀業(yè)重整計劃已執(zhí)行完畢。

  三、本期債券的重大事項

  國泰君安作為“14 金貴債”的受托管理人，持續(xù)密切關(guān)注對債券持有人權(quán)

益有重大影響的事項，積極履行受托管理人職責(zé)，全力維護(hù)債券持有人的合法權(quán)

益。受托管理人根據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》《募集說明書》《債券受

托管理協(xié)議》《債券持有人會議規(guī)則》等的規(guī)定及約定，現(xiàn)就本期債券重大事項

報告如下：

  （一）關(guān)于補選監(jiān)事的相關(guān)公告

  發(fā)行人于 2023 年 5 月 19 日披露《關(guān)于監(jiān)事辭職的公告》，宋興文先生因

工作調(diào)動原因，申請辭去公司監(jiān)事職務(wù)。辭職后，宋興文先生將不再擔(dān)任公司任

何職務(wù)。截至前述公告披露日，宋興文先生未持有發(fā)行人股份，也不存在應(yīng)當(dāng)履

行而未履行的承諾事項。

  發(fā)行人于 2023 年 5 月 22 日披露《關(guān)于補選監(jiān)事的公告》，公司于 2023

年 5 月 19 日召開第五屆第三次職工暨工會會員代表大會，選舉龍建軍先生擔(dān)任

公司第五屆監(jiān)事會職工代表監(jiān)事，任期自本次職工代表大會審議通過之日起至第

五屆監(jiān)事會屆滿。

  （二）關(guān)于發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易事項獲得郴州市

國資委批復(fù)的公告

  發(fā)行人于 2023 年 5 月 22 日披露《關(guān)于發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金

暨關(guān)聯(lián)交易事項獲得郴州市國資委批復(fù)的公告》，公司于近日收到郴州市發(fā)展投

資集團(tuán)有限公司轉(zhuǎn)來的郴州市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會出具的《關(guān)于金

貴銀業(yè)發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金的批復(fù)》（郴國資[2023]38 號）。郴

州市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會同意郴州市發(fā)展投資集團(tuán)有限公司實際

控制的郴州市金貴銀業(yè)股份有限公司發(fā)行股份購買湖南寶山有色金屬礦業(yè)有限

責(zé)任公司 100%股份并同時募集配套資金。

  （三）關(guān)于發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易事項獲得湖南省

國資委批復(fù)的公告

  發(fā)行人于 2023 年 5 月 22 日披露《關(guān)于發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金

暨關(guān)聯(lián)交易事項獲得湖南省國資委批復(fù)的公告》，公司于近日收到湖南有色產(chǎn)業(yè)

投資集團(tuán)有限責(zé)任公司轉(zhuǎn)來的湖南省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會出具的

《關(guān)于郴州市金貴銀業(yè)股份有限公司資產(chǎn)重組和配套融資有關(guān)事項的批復(fù)》（湘

國資產(chǎn)權(quán)[2023]94 號）。湖南省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會原則同意湖

南有色產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)有限責(zé)任公司及下屬湖南黃金集團(tuán)有限責(zé)任公司通過將所

持有的湖南寶山有色金屬礦業(yè)有限責(zé)任公司股份注入金貴銀業(yè)并實施配套融資

的方式，取得金貴銀業(yè)的控制權(quán)。

  （四）發(fā)行人收到并回復(fù)關(guān)于發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交

易的問詢函

  深圳證券交易所上市公司管理一部于 2023 年 5 月 5 日向公司董事會下發(fā)了

《關(guān)于對郴州市金貴銀業(yè)股份有限公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)

聯(lián)交易的問詢函》（并購重組問詢函〔2023〕第 9 號），對交易標(biāo)的、評估情

況、交易方案、財務(wù)數(shù)據(jù)有效期等情況進(jìn)行了問詢，具體問題參見公司于 2023

年 5 月 5 日披露的《002716 金貴銀業(yè)并購重組問詢函》。

  公司于 2023 年 5 月 16 日披露了《關(guān)于延期回復(fù)深圳證券交易所并購重組

問詢函的公告》，于 2023 年 5 月 24 日披露了《關(guān)于深圳證券交易所<關(guān)于對郴

州市金貴銀業(yè)股份有限公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易的問

詢函>的回復(fù)公告》，受托管理人提請投資者查閱該回復(fù)公告。

  四、債券受托管理人履職情況

  國泰君安證券作為本次債券的受托管理人，為充分保障投資者的利益，履行

債券受托管理人職責(zé)，在獲悉相關(guān)事項后，出具本臨時受托管理事務(wù)報告。

  國泰君安證券將持續(xù)關(guān)注對債券持有人利益有重大影響的事項，嚴(yán)格按照

《公司債券受托管理人執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》《募集說明書》及《債券受托管理協(xié)議》

等規(guī)定和約定履行債券受托管理人職責(zé)，保障債券持有人的合法權(quán)益。

  特此提醒投資者關(guān)注上述事項的相關(guān)風(fēng)險，并請投資者對相關(guān)事項做出獨立

判斷。

（本頁無正文，為《郴州市金貴銀業(yè)股份有限公司 2014 年公司債券臨時受托管

理事務(wù)報告（2023 年第二期）》之蓋章頁）

                債券受托管理人：國泰君安證券股份有限公司

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