司太立: 司太立前次募集資金使用情況鑒證報(bào)告

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一、前次募集資金使用情況鑒證報(bào)告………………………………第 1—2 頁

二、前次募集資金使用情況報(bào)告…………………………………第 3—10 頁

(相關(guān)資料圖)

        前次募集資金使用情況鑒證報(bào)告

                天健審〔2023〕9166 號(hào)

浙江司太立制藥股份有限公司全體股東：

  我們鑒證了后附的浙江司太立制藥股份有限公司（以下簡稱司太立公司）管

理層編制的截至 2023 年 6 月 30 日的《前次募集資金使用情況報(bào)告》。

  一、對(duì)報(bào)告使用者和使用目的的限定

  本鑒證報(bào)告僅供司太立公司向特定對(duì)象發(fā)行股票時(shí)使用，不得用作任何其他

目的。我們同意本鑒證報(bào)告作為司太立公司向特定對(duì)象發(fā)行股票的必備文件，隨

同其他申報(bào)材料一起上報(bào)。

  二、管理層的責(zé)任

  司太立公司管理層的責(zé)任是提供真實(shí)、合法、完整的相關(guān)資料，按照中國證

券監(jiān)督管理委員會(huì)《監(jiān)管規(guī)則適用指引——發(fā)行類第 7 號(hào)》的規(guī)定編制《前次募

集資金使用情況報(bào)告》，并保證其內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤

導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

  三、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任

  我們的責(zé)任是在實(shí)施鑒證工作的基礎(chǔ)上對(duì)司太立公司管理層編制的上述報(bào)

告獨(dú)立地提出鑒證結(jié)論。

  四、工作概述

  我們按照中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師

執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則要求我們計(jì)劃和實(shí)施鑒證工作，以對(duì)鑒證對(duì)象信息是否不存在重大錯(cuò)報(bào)

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獲取合理保證。在鑒證過程中，我們實(shí)施了包括核查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的

程序。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。

  五、鑒證結(jié)論

  我們認(rèn)為，司太立公司管理層編制的《前次募集資金使用情況報(bào)告》符合中

國證券監(jiān)督管理委員會(huì)《監(jiān)管規(guī)則適用指引——發(fā)行類第 7 號(hào)》的規(guī)定，如實(shí)反

映了司太立公司截至 2023 年 6 月 30 日的前次募集資金使用情況。

天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）        中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師：

      中國·杭州             中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師：

                        二〇二三年八月二十八日

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               浙江司太立制藥股份有限公司

                前次募集資金使用情況報(bào)告

  根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)《監(jiān)管規(guī)則適用指引——發(fā)行類第 7 號(hào)》的規(guī)定，將本公

司截至 2023 年 6 月 30 日的前次募集資金使用情況報(bào)告如下。

  一、前次募集資金的募集及存放情況

  (一) 前次募集資金的數(shù)額、資金到賬時(shí)間

  根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于核準(zhǔn)浙江司太立制藥股份有限公司非公開發(fā)行股票

的批復(fù)》（證監(jiān)許可〔2020〕1204 號(hào)），本公司由主承銷商國泰君安證券股份有限公司向

特定對(duì)象發(fā)行人民幣普通股（A 股）股票 954.27 萬股，發(fā)行價(jià)為每股人民幣 70.42 元，共

計(jì)募集資金 67,200.00 萬元，坐扣承銷和保薦費(fèi)用 1,267.93 萬元后的募集資金為 65,932.07

萬元，已由主承銷商國泰君安證券股份有限公司于 2020 年 7 月 22 日匯入本公司募集資金監(jiān)

管賬戶。另減除其他與發(fā)行權(quán)益性證券直接相關(guān)的新增外部費(fèi)用 642.14 萬元后，公司本次

募集資金凈額為 65,289.93 萬元。上述募集資金到位情況業(yè)經(jīng)天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通

合伙）驗(yàn)證，并由其出具《驗(yàn)資報(bào)告》（天健驗(yàn)〔2020〕282 號(hào)）。

  (二) 前次募集資金在專項(xiàng)賬戶中的存放情況

  截至 2023 年 6 月 30 日，本公司前次募集資金在銀行賬戶的存放情況如下：

                                                      金額單位：人民幣萬元

                                      初始存放        2023 年 6 月

 開戶銀行               銀行賬號(hào)                                           備注

                                      金額[注]        30 日余額

中國銀行股份有限公

司仙居支行

中信銀行股份有限公                                                      2023 年 6 月已注

司臺(tái)州臨海支行                                                        銷

中信銀行股份有限公                                                      2023 年 6 月已注

司南昌分行                                                          銷

中國銀行股份有限公

司樟樹市藥都支行

中國建設(shè)銀行股份有

限公司仙居支行

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                                初始存放        2023 年 6 月

 開戶銀行              銀行賬號(hào)                                  備注

                                金額[注]        30 日余額

 合    計(jì)                         65,932.07         0.00

     [注]初始存放金額包含發(fā)行權(quán)益性證券直接相關(guān)的新增外部費(fèi)用 642.14 萬元。減除發(fā)

行權(quán)益性證券直接相關(guān)的新增外部費(fèi)用 642.14 萬元，募集資金凈額為人民幣 65,289.93 萬

元

     二、前次募集資金使用情況

     前次募集資金使用情況詳見本報(bào)告附件 1。

     三、前次募集資金變更情況

客戶需求發(fā)生變化，項(xiàng)目后續(xù)建設(shè)將無法達(dá)到預(yù)期的收益，公司決定停止后續(xù)建設(shè)。

收益的考慮，新工藝技術(shù)生產(chǎn)中間體用碘化物代替三碘異酞酰已通過進(jìn)一步認(rèn)證，公司未來

對(duì)三碘異酞酰氯需求量下降，基于公司現(xiàn)有的碘化物生產(chǎn)線產(chǎn)能充足，在本次募集資金投入

前公司己投入部分自有資金生產(chǎn)三碘異酞酰氯并形成一定產(chǎn)能，公司決定停止對(duì)三碘異酞酰

氯的產(chǎn)能擴(kuò)產(chǎn)。

離子型碘造影劑的主要產(chǎn)品，近年來我國造影劑市場的增長率較高，在產(chǎn)業(yè)規(guī)模穩(wěn)定增長的

同時(shí)，國內(nèi)市場仿制藥替代原研藥趨勢也日漸凸顯，仿制藥憑借高性價(jià)比優(yōu)勢占領(lǐng)更多的市

場份額。公司作為國內(nèi)造影劑原料藥市場的行業(yè)龍頭，應(yīng)發(fā)揮自身規(guī)模和行業(yè)優(yōu)勢，加大生

產(chǎn)產(chǎn)能，豐富產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提高產(chǎn)品質(zhì)量，進(jìn)一步搶占市場份額。同時(shí)，隨著公司碘造影劑制

劑批件的獲得以及中選第五批國家集采，公司自身對(duì)于碘造影劑 API 的需求日益旺盛，在此

情形下，對(duì)公司現(xiàn)有的 API 產(chǎn)能進(jìn)行一定的產(chǎn)能補(bǔ)充?；谡w發(fā)展考慮，將上述兩個(gè)原項(xiàng)

目的募集資金合計(jì) 11,026.37 萬元投到新項(xiàng)目中，新項(xiàng)目的剩余投資金額由公司自有資金解

決。

股東大會(huì)審議通過《關(guān)于變更部分募投項(xiàng)目的議案》，同意將“年產(chǎn) 195 噸定制醫(yī)藥中間體

項(xiàng)目”和“年產(chǎn) 1200 噸三碘異酞酰氯項(xiàng)目”變更為“年產(chǎn) 400 噸碘海醇、200 噸碘帕醇項(xiàng)

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目”。

  四、前次募集資金項(xiàng)目的實(shí)際投資總額與承諾的差異內(nèi)容和原因說明

  年產(chǎn) 1500 噸碘化物及研發(fā)質(zhì)檢中心項(xiàng)目項(xiàng)目、年產(chǎn) 300 噸碘佛醇、5 噸釓貝葡胺造影

劑原料藥項(xiàng)目、環(huán)保設(shè)施提升改造項(xiàng)目原預(yù)計(jì)達(dá)到可使用狀態(tài)時(shí)間為 2022 年 7 月，年產(chǎn) 400

噸碘海醇、200 噸碘帕醇項(xiàng)目原預(yù)計(jì)達(dá)到可使用狀態(tài)時(shí)間為 2022 年 6 月，因募投項(xiàng)目整體

工程量較大，勞動(dòng)力短缺引起工程建設(shè)延期，以及物流受限造成部分供應(yīng)商設(shè)備交付延期等

原因，以上項(xiàng)目進(jìn)度放緩，經(jīng)公司 2022 年 8 月第四屆董事會(huì)第二十五次會(huì)議和第四屆監(jiān)事

會(huì)第十七次會(huì)議審議通過，公司決定將上述募投項(xiàng)目達(dá)到預(yù)計(jì)可使用狀態(tài)時(shí)間調(diào)整至 2023

年 5 月。截至項(xiàng)目結(jié)束，“年產(chǎn) 1500 噸碘化物及研發(fā)質(zhì)檢中心項(xiàng)目”、“年產(chǎn) 300 噸碘佛

醇、5 噸釓貝葡胺造影劑原料藥項(xiàng)目”及“年產(chǎn) 400 噸碘海醇、200 噸碘帕醇項(xiàng)目”存在實(shí)

際投入超出承諾投入金額的情況，超額比例均為承諾金額 1%左右，根據(jù)各募投項(xiàng)目可行性

報(bào)告，募投承諾投入金額僅為項(xiàng)目總投入金額的一部分，剩余投入需通過自有資金補(bǔ)充，故

存在將募集資金產(chǎn)生的利息一并投入項(xiàng)目的情況，因而上述項(xiàng)目小額超支。

資金的公告》，前次募投項(xiàng)目已全部結(jié)項(xiàng)，節(jié)余資金共計(jì) 1,529.75 萬元（包含理財(cái)和利息

收入共計(jì) 1,427.58 萬元）擬用于永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金。

  前次募投項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)時(shí)存在部分節(jié)余，主要原因系募投項(xiàng)目建設(shè)過程中，在保證項(xiàng)目建設(shè)

質(zhì)量前提下，公司嚴(yán)格控制募集資金支出，充分考慮資金結(jié)算及其他有效資源的綜合利用，

同時(shí)加強(qiáng)了對(duì)項(xiàng)目費(fèi)用的控制、監(jiān)督和管理，相應(yīng)減少了部分項(xiàng)目的開支。另外，為提高募

集資金的使用效率，在確保不影響募投項(xiàng)目建設(shè)和募集資金安全的前提下，公司使用部分暫

時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理獲得了一定的投資收益以及募集資金存放期間產(chǎn)生了一定的

利息收益。

  五、前次募集資金投資項(xiàng)目對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置換情況說明

  前次募集資金不存在投資項(xiàng)目對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置換情況。

  六、前次募集資金投資項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)效益情況說明

  (一) 前次募集資金投資項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)效益情況對(duì)照表

  前次募集資金投資項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)效益情況詳見本報(bào)告附件 2。對(duì)照表中實(shí)現(xiàn)效益的計(jì)算口徑、

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計(jì)算方法與承諾效益的計(jì)算口徑、計(jì)算方法一致。

  (二) 前次募集資金投資項(xiàng)目無法單獨(dú)核算效益的情況說明

  前次募集資金投資項(xiàng)目除環(huán)保設(shè)施提升改造項(xiàng)目和補(bǔ)充流動(dòng)資金項(xiàng)目外，不存在無法單

獨(dú)計(jì)算效益的情況。

  (三) 前次募集資金投資項(xiàng)目累計(jì)實(shí)現(xiàn)收益低于承諾 20%（含 20%）以上的情況說明

  根據(jù)公司年產(chǎn) 1500 噸碘化物及研發(fā)質(zhì)檢中心項(xiàng)目可研報(bào)告披露，該項(xiàng)目全部達(dá)產(chǎn)后預(yù)

計(jì)新增年凈利潤 4,800.59 萬元。2022 年度公司年產(chǎn) 1500 噸碘化物生產(chǎn)線實(shí)際實(shí)現(xiàn)凈利潤

環(huán)境變化等因素，該項(xiàng)目上半年實(shí)現(xiàn)凈利潤 2,082.77 萬元，2023 年下半年公司將通過擴(kuò)大

相關(guān)原料藥自用及外銷的方式，積極推進(jìn)項(xiàng)目排產(chǎn)及消化，力爭全年達(dá)到預(yù)期效益。

  其余前次募投項(xiàng)目均處于生產(chǎn)和試生產(chǎn)階段，項(xiàng)目實(shí)施不存在實(shí)施障礙。上述項(xiàng)目生產(chǎn)

線由于建設(shè)完成時(shí)間較短，產(chǎn)能處于釋放階段，項(xiàng)目效益無法完全體現(xiàn)。截至報(bào)告期末，造

影劑行業(yè)已有碘海醇、碘帕醇和碘克沙醇三種注射液被納入帶量采購范圍，而發(fā)行人子公司

上海司太立是我國唯一一家三個(gè)品種全部中標(biāo)的企業(yè)，未來自供將成為公司原料藥產(chǎn)能消化

的重要渠道。同時(shí)，公司將進(jìn)一步提高對(duì)其他造影劑制劑企業(yè)滲透率，并結(jié)合出口、合作銷

售等方式提高海外市場滲透率，相關(guān)產(chǎn)品所涉及的原料藥市場環(huán)境與預(yù)期不存在重大差異，

后續(xù)公司將積極推進(jìn)項(xiàng)目產(chǎn)能的釋放與消化，預(yù)計(jì)能夠達(dá)到預(yù)期效益，不存在前次募集資金

投資項(xiàng)目累計(jì)實(shí)現(xiàn)收益低于承諾 20%(含 20%)以上的情況。

  七、前次募集資金中用于認(rèn)購股份的資產(chǎn)運(yùn)行情況說明

  本公司不存在前次募集資金用于認(rèn)購股份的資產(chǎn)的情況。

  八、閑置募集資金的使用

  公司于 2020 年 9 月 25 日召開第四屆董事會(huì)第七次會(huì)議，審議并通過了《關(guān)于使用閑置

募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，同意公司使用不超過 30,000 萬元的閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)

金管理，期限為自本次公司第四屆董事會(huì)第七次會(huì)議審議通過之日起 12 個(gè)月，在規(guī)定的額

度內(nèi)，資金可滾動(dòng)使用。

  公司于 2021 年 10 月 14 日召開第四屆董事會(huì)第十五次會(huì)議，審議并通過了《關(guān)于使用

閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，同意公司使用不超過 20,000 萬元的閑置募集資金進(jìn)

行現(xiàn)金管理，期限為自本次公司第四屆董事會(huì)第十五次會(huì)議審議通過之日起 6 個(gè)月，在規(guī)定

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     年產(chǎn) 195 噸定   年產(chǎn) 195 噸

     項(xiàng)目          間體項(xiàng)目

     年產(chǎn) 1200 噸   年產(chǎn) 1200 噸

     項(xiàng)目          氯項(xiàng)目

     環(huán)保設(shè)施提升      環(huán)保設(shè)施提

     改造項(xiàng)目        升改造項(xiàng)目

                 年產(chǎn) 400 噸

     年產(chǎn) 400 噸碘

                 碘海醇、200

                 噸碘帕醇項(xiàng)

     碘帕醇項(xiàng)目

                 目

                 補(bǔ)充流動(dòng)資

                 金

合計(jì)                           65,289.93   65,289.93   65,176.49   65,289.93   65,289.93   65,176.49   -113.44   —

                                                     第 9 頁 共 10 頁

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