熱訊：中核鈦白: 關于開展外匯套期保值業(yè)務的公告

證券代碼：002145     證券簡稱：中核鈦白      公告編號：2022-088

              中核華原鈦白股份有限公司

  本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假

(資料圖片僅供參考)

記載、誤導性陳述或重大遺漏。

  重要內容提示：

擬開展的外匯套期保值業(yè)務，只限于從事與公司生產(chǎn)經(jīng)營所使用的主 要結算貨

幣相同的幣種，主要外幣幣種有美元、歐元等。公司進行的外匯套期 保值業(yè)務

品種具體包括遠期結售匯、外匯掉期、外匯互換、外匯期權業(yè)務及其 他外匯衍

生產(chǎn)品業(yè)務。

億元（或等值外幣）。

務主要是為了降低匯率波動對公司經(jīng)營業(yè)績造成不利影響，但也可能存在匯率

波動風險、內部控制風險、客戶違約風險等，公司將積極落實內部控制制度和

風險防范措施。敬請投資者充分關注投資風險。

  公司于 2022 年 11 月 18 日召開第七屆董事會第七次（臨時）會議、第七屆

監(jiān)事會第六次（臨時）會議審議通過了《關于開展外匯套期保值業(yè)務的議案》，

同意公司及子公司開展累計金額不超過人民幣 40 億元，存量最高不超過人民幣

二個月內有效。同時，在上述額度及有效期范圍內，公司董事會提請股東大會

授權公司總裁在該額度和期限范圍內行使決策權,公司資金運營部為具 體執(zhí)行

部門。

  為便于管理，上述議案經(jīng)股東大會審議通過后，公司第六屆董事會第四十

六次（臨時）會議、第六屆監(jiān)事會第三十六次（臨時）會議及 2022 年第一次臨

時股東大會審議批準的投資額度、投資期限將不再繼續(xù)使用（不包括截至本公

告日已開展外匯套期業(yè)務但尚未贖回的產(chǎn)品），具體內容詳見公司披露的《關于

開展 2022 年度外匯套期保值業(yè)務的公告》（公告編號：2021-131）。

  截至本公告日，公司 2022 年度累計開展套期保值業(yè)務金額為人民幣 16.57

億元，存量金額為人民幣 2.3 億元，均未超過 2022 年第一次臨時股東大會審議

批準的投資額度。以上額度不納入本次審議額度范圍之內。

  本次交易不構成關聯(lián)交易，本次外匯套期保值業(yè)務尚需提交公司股東大會

審議。

  具體情況如下：

  一、外匯套期保值業(yè)務概述

日益頻繁，當匯率出現(xiàn)較大幅度波動時，匯兌損益會對公司經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生一定

影響。結合公司及子公司境外業(yè)務和國際貿易業(yè)務收支的預期，為防范匯率及

利率波動風險，降低市場波動對公司經(jīng)營及損益帶來的影響，公司擬繼續(xù)開展

與日常經(jīng)營活動相關的外匯套期保值業(yè)務。

  本次擬繼續(xù)開展與日常經(jīng)營相關的外匯套期保值業(yè)務不會影響公司主營業(yè)

務的發(fā)展，公司資金使用安排合理。

保值業(yè)務規(guī)模累計金額不超過人民幣 40 億元，存量最高不超過人民幣 25 億元

（或等值外幣）。

  公司除根據(jù)與銀行簽訂的協(xié)議繳納一定比例的保證金外（如需要），不需

要投入其他資金，該保證金將使用公司的自有資金，不涉及募集資金。繳納的

保證金比例根據(jù)與不同銀行簽訂的具體協(xié)議確定。

主要結算貨幣相同的幣種，主要外幣幣種有美元、歐元等。公司進行 的外匯套

期保值業(yè)務品種具體包括遠期結售匯、外匯掉期、外匯互換、外匯期 權業(yè)務及

其他外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務。

通過之日起十二個月內有效。

資金，不涉及募集資金。

     公司及子公司將根據(jù)《企業(yè)會計準則第 22 號——金融工具確認和計量》、

《企業(yè)會計準則第 24 號——套期保值》、《企業(yè)會計準則第 37 號——金融工

具列報》等相關規(guī)定及其指南，對外匯套期保值業(yè)務進行相應的會計核算處理

和列報披露。

  二、審議程序

     公司于 2022 年 11 月 18 日召開的第七屆董事會第七次（臨時）會議、第七

屆監(jiān)事會第六次（臨時）會議，審議通過了《關于開展外匯套期保值業(yè)務的議

案》，同意公司及子公司開展累計金額不超過人民幣 40 億元，存量最高不超過

人民幣 25 億元人民幣或等值外幣的外匯套期保值業(yè)務，該額度自股東大會審議

通過之日起十二個月內有效。同時，在上述額度及有效期范圍內，公司董事會提

請股東大會授權公司總裁在該額度和期限范圍內行使決策權,公司資金運 營部

為具體執(zhí)行部門。

     公司獨立董事發(fā)表了明確的同意意見。本次交易不構成關聯(lián)交易,本次審議

的額度超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的 50%，尚須提交股東大會審議。

     三、外匯套期保值業(yè)務的風險分析及風險控制措施

 （一）投資風險分析

  公司及子公司開展外匯套期保值業(yè)務遵循鎖定匯率風險、套期保值的原則，

不做投機性、套利性的交易操作，在簽訂合約時嚴格按照公司預測付款（回款）

期限和付款（回款）金額進行交易。外匯套期保值業(yè)務可以在匯率發(fā)生大幅波

動時，降低匯率波動對公司的影響，但同時外匯套期保值業(yè)務也會存在一定風

險：

能低于公司對客戶（供應商）報價匯率，使公司無法按照報價匯率 進行 鎖定，

造成匯兌損失。

由于內控制度不完善而造成風險。

回，會造成延期交割導致公司損失。

     （二）公司采取的風險控制措施

際國內市場環(huán)境變化，適時調整經(jīng)營、業(yè)務操作策略，最大限度地避免匯 兌損

失。

務額度、品種范圍、操作原則、審批權限、業(yè)務管理及內部操作流程、信 息隔離

措施、內部風險報告制度及風險處理程序等作出了明確規(guī)定，該制度符合 監(jiān)管

部門的有關要求，能滿足實際操作的需要，所制定的風險控制措施是切實 有效

的。

  資金運營部是衍生品交易業(yè)務經(jīng)辦部門，負責風險管理體系搭建、衍生品

交易業(yè)務的方案制訂、資金籌集、業(yè)務操作及日常聯(lián)系與管理工作。

  內審部門負責審查和監(jiān)督衍生品交易業(yè)務的實際運作情況，包括資金使用

情況、盈虧情況、會計核算情況、制度執(zhí)行情況、信息披露情況等。

合約的外幣金額不得超過進出口業(yè)務的預測量。公司將嚴格按照客戶回款計劃，

控制外匯資金總量及結售匯時間，同時公司將高度重視外幣應收賬款管理，避

免出現(xiàn)應收賬款逾期的現(xiàn)象。

  四、對公司的影響

     公司及子公司開展外匯套期保值業(yè)務與日常經(jīng)營需求緊密相關，公司及子公

司實施的外匯套期保值業(yè)務交易中成本和收入隨著外匯套期保值交易將 鎖定和

優(yōu)化，有利于增強財務穩(wěn)健性，不存在損害公司和全體股東利益的情況。

  五、獨立董事意見

  獨立董事認為：公司審議該事項的程序符合國家相關法律法規(guī)及《公司章程》

等有關規(guī)定。公司及子公司進行外匯套期保值業(yè)務遵循穩(wěn)健原則，不進行以投機

為目的的外匯交易，所有外匯套期保值業(yè)務均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎，以具體經(jīng)

營業(yè)務為依托，以規(guī)避和防范匯率風險為目的，不存在損害股東尤其是中小股東

利益的情形。同時，公司已經(jīng)制定了《衍生品交易管理制度》，通過加強內部控

制，落實風險防范措施，為公司從事外匯套期保值業(yè)務制定了具體操作規(guī)程。因

此，我們一致同意公司開展累計金額不超過人民幣 40 億元，存量最高不超過人

民幣 25 億元（或等值外幣）的外匯套期保值業(yè)務，并同意在上述額度及有效期

范圍內，提請股東大會授權公司總裁在該額度和期限范圍內行使決策權, 公司資

金運營部為具體執(zhí)行部門。

  六、監(jiān)事會意見

  監(jiān)事會認為，公司及子公司開展外匯套期保值業(yè)務是為了充分運用外匯套期

保值工具降低或規(guī)避匯率波動出現(xiàn)的匯率風險、減少匯兌損失、控制經(jīng)營風險，

具有一定的必要性。公司已制定了《衍生品交易管理制度》，完善了相關內控制

度，公司采取的針對性風險控制措施是可行的。公司開展外匯套期保值業(yè)務，符

合公司利益，不存在損害公司及全體股東，尤其是中小股東利益的情形。

  因此，監(jiān)事會同意公司及子公司開展累計金額不超過 40 億元，存量最高不

超過 25 億元人民幣或等值外幣的外匯套期保值業(yè)務，期限自股東大會審議通過

之日起 12 個月內有效，并同意提請股東大會授權公司總裁在該額度和期限范圍

內行使決策權,公司資金運營部為具體執(zhí)行部門。

  七、備查文件

  特此公告。

                          中核華原鈦白股份有限公司

                                董事會

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標簽： 套期保值 關于開展 中核鈦白