英派斯: 關(guān)于開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的公告

證券代碼：002899      證券簡稱：英派斯       公告編號：2023-007

【資料圖】

         青島英派斯健康科技股份有限公司

   本公司及董事會全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實、準確和完整，沒有

虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

  重要內(nèi)容提示：

開展的外匯套期保值產(chǎn)品包括遠期結(jié)售匯、外匯掉期、外匯期權(quán)、利率互換、利

率掉期、利率期權(quán)等單一品種或者產(chǎn)品組合，主要以遠期結(jié)售匯產(chǎn)品為主。

用自有資金不超過人民幣 20,000 萬元（或等值外幣）開展外匯套期保值業(yè)務(wù)。在

該額度內(nèi)，資金可以滾動使用。

信用風(fēng)險、客戶違約風(fēng)險等，敬請投資者注意投資風(fēng)險。

  公司于 2023 年 2 月 1 日召開的第三屆董事會 2023 年第一次會議審議通過

了《關(guān)于開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的議案》，同意公司使用自有資金不超過人民幣

議。開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的期限自公司董事會審議通過之日起 12 個月內(nèi)有效。

在上述額度及使用期限范圍內(nèi)，資金可循環(huán)滾動使用。具體情況如下：

  一、投資情況概述

  （一）投資目的和必要性

  公司進出口業(yè)務(wù)主要采用美元進行結(jié)算，近年來，公司外銷收入占營業(yè)收入

的比重超過 50%，因此當(dāng)匯率出現(xiàn)大幅波動時，匯兌損益將對公司的經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)

生一定影響。鑒于當(dāng)前全球經(jīng)濟環(huán)境的不確定性，為有效防范外匯市場所帶來的

風(fēng)險，提高公司應(yīng)對匯率波動風(fēng)險的能力，增強公司財務(wù)穩(wěn)健性，公司擬開展外

匯套期保值業(yè)務(wù)。

  （二）外匯套期保值業(yè)務(wù)概況

  公司擬開展的外匯套期保值產(chǎn)品包括遠期結(jié)售匯、外匯掉期、外匯期權(quán)、利

率互換、利率掉期、利率期權(quán)等單一品種或者產(chǎn)品組合，主要以遠期結(jié)售匯產(chǎn)品

為主。

  公司擬開展的外匯套期保值業(yè)務(wù)只限于從事與公司實際經(jīng)營業(yè)務(wù)所 使用的

主要結(jié)算貨幣相同的幣種，主要外幣幣種為美元。

  根據(jù)公司境外業(yè)務(wù)規(guī)模及實際需求情況，公司擬開展不超過人民幣 20,000 萬

元（或等值外幣）的外匯套期保值業(yè)務(wù)。

  開展外匯套期保值的期限自公司董事會審議之日起 12 個月內(nèi)有效。在授權(quán)

期內(nèi)，資金可循環(huán)滾動使用。董事會授權(quán)公司管理層負責(zé)具體實施相關(guān)事宜。

  資金來源為自有資金，不涉及募集資金。

  具有外匯套期保值業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的國內(nèi)大中型商業(yè)銀行。

  外匯套期保值根據(jù)金融機構(gòu)要求需要繳納一定比例的初始保證金及補充保

證金，方式為占用金融機構(gòu)綜合授信額度或直接繳納，到期采用本金交割、差

額交割等方式結(jié)束交易。

  二、審議程序

  根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)

管指引第 7 號——交易與關(guān)聯(lián)交易》和《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，該議案已經(jīng)

公司第三屆董事會 2023 年第一次會議審議通過，無需提交股東大會審議。

  本次交易不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

  三、外匯套期保值業(yè)務(wù)的風(fēng)險分析及風(fēng)控措施

  （一）交易的風(fēng)險分析

  公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)遵循穩(wěn)健性原則，不進行以投機為目的的外匯及

利率交易，所有外匯套期保值業(yè)務(wù)均以具體經(jīng)營業(yè)務(wù)為依托，以規(guī)避和防范匯率

及利率風(fēng)險為目的，但是開展外匯套期保值業(yè)務(wù)也會存在一定的風(fēng)險：

  在匯率行情變動較大的情況下，銀行結(jié)售匯匯率報價可能偏離公司實際收付

時的匯率，造成匯兌損失。

  外匯套期保值業(yè)務(wù)專業(yè)性較強，復(fù)雜程度較高，可能存在由于內(nèi)控措施不完

善而導(dǎo)致的風(fēng)險。

  外匯套期保值業(yè)務(wù)合約到期交易對手無法履約，將造成公司損失。

  客戶應(yīng)收賬款發(fā)生逾期、客戶調(diào)整訂單等情況將使貨款實際回款情況與預(yù)期

回款情況不一致，可能使實際發(fā)生的現(xiàn)金流與已簽署的外匯套期保值業(yè)務(wù)合同所

約定期限或數(shù)額無法完全匹配，從而導(dǎo)致公司損失。

  （二）擬采取的風(fēng)險控制措施

關(guān)注國際市場環(huán)境變化，適時調(diào)整策略，最大限度的避免匯兌損失。

的操作原則、審批權(quán)限、部門職責(zé)及內(nèi)部操作流程、信息隔離措施、內(nèi)部風(fēng)險控

制程序、信息披露等方面做出了明確規(guī)定。

力和專業(yè)能力較強、具有外匯套期保值業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的國內(nèi)大中型商業(yè)銀行進行

合作。

時公司將嚴格按照客戶回款計劃，控制外匯資金總量及結(jié)售匯時間。外匯套期保

值業(yè)務(wù)鎖定金額和時間原則上與外幣貨款回籠金額和時間相匹配。

  四、會計政策及核算原則

  公司將根據(jù)財政部《企業(yè)會計準則第 22 號——金融工具確認和計量》、《企

業(yè)會計準則第 24 號——套期會計》、《企業(yè)會計準則第 37 號——金融工具列

報》等準則及指南的相關(guān)規(guī)定，對所開展的外匯套期保值業(yè)務(wù)進行相應(yīng)的會計核

算和披露。

  五、獨立董事和監(jiān)事會意見

  （一）獨立董事意見

  獨立董事認為：公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)是圍繞公司業(yè)務(wù)進行的，不是單

純以盈利為目的，而是以具體經(jīng)營業(yè)務(wù)為依托，以外匯套期保值為手段，以規(guī)避

和防范匯率波動風(fēng)險為目的，具有一定的必要性。公司在保證正常生產(chǎn)經(jīng)營的前

提下開展外匯套期保值業(yè)務(wù)，有利于規(guī)避和防范匯率大幅波動對公司經(jīng)營造成的

不利影響，有利于控制外匯風(fēng)險，不存在損害公司和全體股東利益的情形，相關(guān)

審議程序符合法律法規(guī)及《公司章程》的相關(guān)規(guī)定。因此，獨立董事同意公司使

用額度不超過人民幣 20,000 萬元（或等值外幣）的自有資金開展外匯套期保值

業(yè)務(wù)。

  （二）監(jiān)事會意見

  經(jīng)審核，監(jiān)事會認為：公司根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要開展外匯套期保值業(yè)務(wù)，其決

策程序符合國家有關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，有利于防范匯率波動風(fēng)

險，降低匯率波動對公司的影響，不存在損害公司和中小股東利益的情形。因此，

監(jiān)事會同意公司使用額度不超過人民幣 20,000 萬元（或等值外幣）的自有資金

開展外匯套期保值業(yè)務(wù)。

  六、備查文件

  特此公告。

青島英派斯健康科技股份有限公司

               董事會

查看原文公告

標簽： 套期保值 關(guān)于開展