世界速看：玉龍股份: 關(guān)于收購陜西山金礦業(yè)有限公司股權(quán)并簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的公告

證券代碼：601028       證券簡稱：玉龍股份        公告編號(hào)：2022-070

              山東玉龍黃金股份有限公司

(資料圖片)

  本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述

或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。

  重要內(nèi)容提示：

  ? 2022 年 12 月 27 日，山東玉龍黃金股份有限公司（以下簡稱“公司”、

“上市公司”）與吳長富、山陽縣綠洲宮玉廠、陜西山金礦業(yè)有限公司（以下簡

稱“標(biāo)的公司”）簽署《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，公司擬以現(xiàn)金方式收購吳長富持有的

標(biāo)的公司 67%的股權(quán)，以此取得標(biāo)的公司核心資產(chǎn)陜西省商南縣樓房溝釩礦項(xiàng)目

采礦權(quán)。本次交易以具有礦業(yè)資產(chǎn)評(píng)估資質(zhì)的第三方機(jī)構(gòu)出具的評(píng)估報(bào)告為參考，

經(jīng)交易雙方協(xié)商確定，標(biāo)的公司 67%股權(quán)的交易對(duì)價(jià)為 13,065 萬元人民幣。

  ? 標(biāo)的公司核心資產(chǎn)陜西省商南縣樓房溝釩礦采取地下開采方式，年生產(chǎn)

規(guī)模 66 萬噸，礦區(qū)面積 2.513 平方公里，開采深度 1270 米至 600 米，采礦權(quán)證

已于 2022 年 1 月 17 日到期，目前正在辦理采礦權(quán)延期手續(xù)。經(jīng)公司第五屆董事

會(huì)第三十二次會(huì)議審議通過，公司全資子公司山東藍(lán)景礦業(yè)有限公司向標(biāo)的公司

提供借款 5100 萬元，專項(xiàng)用于辦理采礦證延續(xù)。目前，延續(xù)采礦許可證的權(quán)益金

已繳納完畢，各項(xiàng)手續(xù)正在有序辦理中。

  ? 本次交易不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，不構(gòu)成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)

定的重大資產(chǎn)重組。

  ? 根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《公司章程》等相關(guān)規(guī)定，本次

簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議事宜無需提交公司董事會(huì)、股東大會(huì)進(jìn)行審議。

  ? 風(fēng)險(xiǎn)提示：

司短期內(nèi)預(yù)計(jì)不會(huì)對(duì)公司整體經(jīng)營情況、主營業(yè)務(wù)收入及利潤等財(cái)務(wù)狀況造成重

大影響。

期許可以及取得時(shí)間仍存在不確定性。

環(huán)境保護(hù)總體規(guī)劃》和 2020 年 12 月出臺(tái)的《秦嶺礦產(chǎn)資源開發(fā)專項(xiàng)規(guī)劃》，

明確該項(xiàng)目不在重點(diǎn)保護(hù)區(qū)范圍內(nèi)，但當(dāng)?shù)靥幱谇貛X支脈，環(huán)保政策要求較為嚴(yán)

格。

礦項(xiàng)目產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)較大，未來市場(chǎng)價(jià)格存在不確定性。

發(fā)。未來投產(chǎn)尚需資金投入，項(xiàng)目建設(shè)周期較長，標(biāo)的公司未來的生產(chǎn)營狀況存

在一定不確定性。

投資者仔細(xì)閱讀本公告披露的風(fēng)險(xiǎn)提示內(nèi)容，理性決策，注意投資

  一、交易概述

有限公司簽署《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，公司擬以現(xiàn)金方式收購交易對(duì)方吳長富持有

的標(biāo)的公司 67%的股權(quán)，以此取得標(biāo)的公司核心資產(chǎn)陜西省商南縣樓房溝釩

礦項(xiàng)目采礦權(quán)。

     根據(jù)山東大地資產(chǎn)評(píng)估有限公司于 2022 年 12 月 27 日出具的魯大地礦評(píng)

報(bào)字（2022）第 116 號(hào)《陜西山金礦業(yè)有限公司商南縣樓房溝礬礦采礦權(quán)評(píng)估

報(bào)告》和魯大地資評(píng)報(bào)字（2022）第 4 號(hào)《陜西山金礦業(yè)有限公司股東全部權(quán)

益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》，確定標(biāo)的公司整體估值 199,712,800 元?；诖斯乐?，

經(jīng)雙方友好協(xié)商確定標(biāo)的公司 67%股權(quán)的交易價(jià)格為 13,065 萬元。

     本次交易不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，不構(gòu)成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)

定的重大資產(chǎn)重組。

     根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《公司章程》等相關(guān)規(guī)定，本次

簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議事宜無需提交公司董事會(huì)、股東大會(huì)進(jìn)行審議。

  二、交易對(duì)方情況介紹

  姓名：吳長富，男，中國國籍，居住地：陜西省西安市，為標(biāo)的公司實(shí)際控

制人、法定代表人、執(zhí)行董事、總經(jīng)理。

  吳長富與上市公司不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。

  三、標(biāo)的公司基本情況

  （一）基本信息

屬材料制造；金屬礦石銷售；金屬材料銷售；有色金屬合金銷售(除依法須 經(jīng)批

準(zhǔn)的項(xiàng)目外，憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經(jīng)營活動(dòng))。許可項(xiàng)目：礦產(chǎn)資源 （非煤

礦山）開采(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活 動(dòng)，具體

經(jīng)營項(xiàng)目以審批結(jié)果為準(zhǔn))。

       股東名稱               認(rèn)繳資本額（萬元）           持股比例

吳長富                                 7080.85        76.30%

山陽縣綠洲宮玉廠                            2199.15        23.70%

         合計(jì)                        9,280.00       100.00%

  （二）核心資產(chǎn)情況

  采礦許可證號(hào)：C6100002012012110123961

  采礦權(quán)人：陜西山金礦業(yè)有限公司

  地址：陜西省商南縣

  礦山名稱：陜西山金礦業(yè)有限公司商南縣樓房溝釩礦

  開采礦種：釩礦

  開采方式：地下開采

  生產(chǎn)規(guī)模：66 萬噸/年

  有效期限：有效期拾年，自 2012 年 1 月 17 日至 2022 年 1 月 17 日

   礦權(quán)歷史沿革：陜西山金礦業(yè)有限公司商南縣樓房溝釩礦采礦權(quán)是通過探轉(zhuǎn)

采的形式取得，2012 年 1 月 17 日陜西山金礦業(yè)有限公司首次取得采礦許可證，

礦區(qū)面積 2.513 平方公里，開采深度由 1270 米至 600 米標(biāo)高，共有 8 個(gè)拐點(diǎn)圈

定，拐點(diǎn)坐標(biāo)如下：

    拐點(diǎn)號(hào)

                    X             Y              X              Y

                     開采標(biāo)高：+1270 米至+600 米

   根據(jù) 2021 年 11 月 19 日陜西省自然資源廳下發(fā)的《關(guān)于<陜西山金礦業(yè) 有

限公司商南縣樓房溝釩礦資源量分割說明書>礦產(chǎn)資源儲(chǔ)量評(píng)審備案證明》（陜自

然資礦保備【2021】63 號(hào)）及其評(píng)審意見書（陜礦產(chǎn)資評(píng)儲(chǔ)發(fā)【2021】45 號(hào)），

采礦權(quán)范圍內(nèi)保有資源量：礦石量 4610.29 萬噸，V2O5 量 499882 噸，V2O5 品位

                           V2O5 量 52512 噸，V2O5 品位 1.01%；

控制資源量礦石量 1690.74 萬噸，V2O5 量 166801 噸，V2O5 品位 0.99%；推斷資

源量礦石量 2397.57 萬噸，V2O5 量 280569 噸，V2O5 品位 1.17%。

   （三）主要財(cái)務(wù)指標(biāo)

                                                     單位：萬元 幣種：人民幣

  項(xiàng)目

                     （經(jīng)審計(jì)）                           （未經(jīng)審計(jì)）

 資產(chǎn)總額                             5,418.71                           433.12

 資產(chǎn)凈額                            -6,849.57                          -6797.88

 營業(yè)收入                                     -                                -

責(zé)任公司審計(jì)，并出具了陜?nèi)A審字（2022）第 Z199 號(hào)審計(jì)報(bào)告。

  （四）權(quán)屬狀況說明

  本次交易標(biāo)的公司產(chǎn)權(quán)清晰，除質(zhì)押在公司全資子公司山東藍(lán)景礦業(yè)有限

公司名下股權(quán)外，不存在其他抵押、質(zhì)押情況。

  經(jīng)查詢，標(biāo)的公司股權(quán)目前涉及 2 筆查封、凍結(jié)事項(xiàng)，具體情況如下：

                      凍結(jié)股權(quán)標(biāo)的

 執(zhí)行通知文號(hào)        被執(zhí)行人            被凍結(jié)股權(quán)數(shù)        凍結(jié)日期

                        企業(yè)

（2022）魯 0921   山陽縣綠   陜西山金礦業(yè)   2199.15 萬元   2022 年 12 月

 民初 4708 號(hào)     洲宮玉廠    有限公司      人民幣           21 日

（2022）魯 0921          陜西山金礦業(yè)   7080.85 萬元   2022 年 12 月

               吳長富

 民初 4708 號(hào)             有限公司      人民幣           21 日

  根據(jù)《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》相關(guān)條款約定，吳長富、山陽縣綠洲宮玉廠負(fù)責(zé)解

除所持標(biāo)的公司股權(quán)被法院查封的情況，并保證標(biāo)的公司股權(quán)及其資產(chǎn)不存

在除向山東藍(lán)景礦業(yè)有限公司質(zhì)押外的任何抵押、質(zhì)押、查封、對(duì)外擔(dān)保、第

三人的優(yōu)先權(quán)或第三人主張權(quán)利等重大爭(zhēng)議或者存在妨礙標(biāo)的公司權(quán)屬轉(zhuǎn)移

的其他情況。

  （五）本次交易完成后，標(biāo)的公司將納入上市公司合并報(bào)表范圍。截至公

告披露日，上市公司不存在為標(biāo)的公司提供擔(dān)保、委托標(biāo)的公司理財(cái)情形。

  （六）標(biāo)的公司最近三年未進(jìn)行過與交易、增資及改制等相關(guān)的評(píng)估或估

值情況。

  四、交易的定價(jià)依據(jù)

  本次交易的定價(jià)參考山東大地資產(chǎn)評(píng)估有限公司于 2022 年 12 月 27 日出

具的魯大地礦評(píng)報(bào)字（2022）第 116 號(hào)《陜西山金礦業(yè)有限公司商南縣樓房溝

礬礦采礦權(quán)評(píng)估報(bào)告》和魯大地資評(píng)報(bào)字（2022）第 4 號(hào)《陜西山金礦業(yè)有限

公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》，樓房溝采礦權(quán)評(píng)估值 31842.11 萬元，

標(biāo)的公司的評(píng)估值為 19971.28 萬元，經(jīng)交易雙方協(xié)商確定，標(biāo)的公司 67%股

權(quán)的交易對(duì)價(jià)為 13,065 萬元。

  （一） 評(píng)估基準(zhǔn)日

 （二） 評(píng)估方法

  本次評(píng)估采礦權(quán)采用收益法，標(biāo)的公司股權(quán)采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法進(jìn)行評(píng)估。

 （三）評(píng)估假設(shè)

 （1）交易假設(shè)：假設(shè)所有待評(píng)估資產(chǎn)已經(jīng)處在交易的過程中，資產(chǎn)評(píng)估

師根據(jù)待評(píng)估資產(chǎn)的交易條件等模擬市場(chǎng)進(jìn)行估價(jià)。

 （2）公開市場(chǎng)假設(shè)：假設(shè)在市場(chǎng)上交易的資產(chǎn)，或擬在市場(chǎng)上交易的資

產(chǎn)，資產(chǎn)交易雙方彼此地位平等，彼此都有獲取足夠市場(chǎng)信息的機(jī)會(huì)和時(shí)

間，以便于對(duì)資產(chǎn)的功能、用途及其交易價(jià)格等作出理智的判斷。

 （3）企業(yè)持續(xù)經(jīng)營假設(shè)：假設(shè)被評(píng)估單位完全遵守所有有關(guān)的法律法

規(guī)，在可預(yù)見的將來持續(xù)不斷地經(jīng)營下去。

 （1）國家現(xiàn)行的經(jīng)濟(jì)政策方針無重大變化；

 （2）在預(yù)測(cè)年份內(nèi)銀行信貸利率、匯率、稅率無重大變化；

 （3）被評(píng)估單位所在地區(qū)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境無重大變化；

 （4）被評(píng)估單位所屬行業(yè)的發(fā)展態(tài)勢(shì)穩(wěn)定，與被評(píng)估單位生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)

的現(xiàn)行法律、法規(guī)、經(jīng)濟(jì)政策保持穩(wěn)定。

 （1）除評(píng)估師所知范圍之外，假設(shè)評(píng)估對(duì)象及其所涉及資產(chǎn)的購置、取

得或開發(fā)過程均符合國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定；

 （2）除評(píng)估師所知范圍之外，假設(shè)評(píng)估對(duì)象及其所涉及資產(chǎn)均無附帶影

響其價(jià)值的權(quán)利瑕疵、負(fù)債和限制，假設(shè)評(píng)估對(duì)象及其所涉及資產(chǎn)之價(jià)款、

稅費(fèi)、各種應(yīng)付款項(xiàng)均已付清；

 （3）除評(píng)估師所知范圍之外，假設(shè)評(píng)估對(duì)象及其所涉及設(shè)備等有形資產(chǎn)

無影響其持續(xù)使用的重大技術(shù)故障，該等資產(chǎn)中不存在對(duì)其價(jià)值有不利影響

的有害物質(zhì)，該等資產(chǎn)所在地?zé)o危險(xiǎn)物及其他有害環(huán)境條件對(duì)該等資產(chǎn)價(jià)值

產(chǎn)生不利影響。

  （1）評(píng)估依據(jù)的《陜西省商南縣樓房溝礦區(qū)釩礦勘探地質(zhì)報(bào)告》及《陜

西山金礦業(yè)有限公司商南縣樓房溝釩礦資源量分割說明書》能客觀反映采礦

權(quán)范圍內(nèi)資源儲(chǔ)量的稟賦條件；

  （2）評(píng)估對(duì)象地質(zhì)勘查工作程度及其內(nèi)外部條件等仍如現(xiàn)狀而無重大變

化；

  （3）以設(shè)定的礦產(chǎn)資源儲(chǔ)量、生產(chǎn)方式、生產(chǎn)規(guī)模、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、開發(fā)技

術(shù)水平以及市場(chǎng)供需水平為基準(zhǔn)且持續(xù)經(jīng)營；

  （4）在未來礦井開發(fā)收益期內(nèi)有關(guān)產(chǎn)品價(jià)格、成本費(fèi)用、稅率及利率等

因素在預(yù)測(cè)期內(nèi)無重大變化；

  （5）在未來礦井開發(fā)收益期內(nèi)有關(guān)產(chǎn)品價(jià)格、成本費(fèi)用、稅率及利率等

因素在預(yù)測(cè)期內(nèi)無重大變化；

  （6）不考慮將來可能承擔(dān)的抵押、擔(dān)保等他項(xiàng)權(quán)利或其他對(duì)產(chǎn)權(quán)的任何

限制因素以及特殊交易方可能追加付出的價(jià)格等對(duì)其評(píng)估價(jià)值的影響；

  （7）無其它不可抗力及不可預(yù)見因素造成的重大影響。

     （四）評(píng)估方法與結(jié)論

     根據(jù)《中國礦業(yè)權(quán)評(píng)估準(zhǔn)則》，礦業(yè)權(quán)評(píng)估方法有收益途徑、成本途

徑、市場(chǎng)途徑三種評(píng)估方法。

     根據(jù)陜西山金礦業(yè)有限公司商南縣樓房溝釩礦采礦許可證，生產(chǎn)規(guī)模為

估對(duì)象的生產(chǎn)規(guī)模屬于中型礦山，其服務(wù)年限大于 5 年。《陜西山金礦業(yè)有

限公司商南縣樓房溝釩礦 2000t/d 采冶工程可行性研究報(bào)告》于 2019 年 8

月編制提交，設(shè)計(jì)的技術(shù)參數(shù)及經(jīng)濟(jì)參數(shù)齊全，可供評(píng)估選取利用，該采礦

權(quán)具有一定規(guī)模、具有獨(dú)立獲利能力并能被測(cè)算，其未來的收益及承擔(dān)的風(fēng)

險(xiǎn)能用貨幣計(jì)量，具備采用折現(xiàn)現(xiàn)金流量法的條件，本項(xiàng)目評(píng)估方法采用折

現(xiàn)現(xiàn)金流量法，根據(jù)《中國礦業(yè)權(quán)評(píng)估準(zhǔn)則》計(jì)算公式為：

   式中：P-----采礦權(quán)評(píng)估價(jià)值；

   CI—年現(xiàn)金流入量；

   CO—年現(xiàn)金流出量；

   （CI-CO）t —年凈現(xiàn)金流量；

   i—折現(xiàn)率；

   t—年序號(hào)（t=1，2，3，…，n）；

   n—評(píng)估計(jì)算年限。

   根據(jù)《勘探地質(zhì)報(bào)告》及評(píng)審意見書（陜國土資評(píng)儲(chǔ)發(fā)〔2010〕135 號(hào)），

截至儲(chǔ)量估算基準(zhǔn)日 2010 年 4 月 30 日，儲(chǔ)量估算范圍內(nèi)保有資源量

（331+332+333）類礦石量 4764.67 萬噸，V2O5 量 516745 噸，平均品位 1.08%,其

中：（331）礦石量 524.70 萬噸，V2O5 量 52792 噸，平均品位 V2O5 1.01%；

（332）礦石量 1690.74 萬噸，V2O5 量 166801 噸，平均品位 V2O5 0.99%；（333）

礦石量 2549.23 萬噸，V2O5 量 297152 噸，平均品位 V2O51.17%。

   （1）可采儲(chǔ)量：評(píng)估利用可采儲(chǔ)量=評(píng)估利用資源儲(chǔ)量 - 設(shè)計(jì)損失量 - 采

礦損失量=（評(píng)估利用資源儲(chǔ)量-設(shè)計(jì)損失量）×（1-采礦損失率）

   礦石量=（3891.03 - 105.55）×（1-15%）=3217.66 萬噸。

   V2O5 量=（415711.30 - 11606.67）×（1-15%）=343488.93 噸

   （2）服務(wù)年限：T= Q÷[A×（1-ρ）]

   式中：T—礦山合理服務(wù)年限；

   Q—可采儲(chǔ)量；

   A—礦山生產(chǎn)規(guī)模；

   ρ—貧化率。

   將上述參數(shù)代入上式計(jì)算得出，礦山合理服務(wù)年限為：

   T=3217.66÷[66.00×（1-15.00%）]≈57.36（年）。

   （3）產(chǎn)品產(chǎn)量：礦區(qū)生產(chǎn)規(guī)模為 660000.00t/年；地質(zhì)品位 1.0675%；根據(jù)

《可行性研究報(bào)告》，設(shè)計(jì)礦石貧化率為 15.00%；釩總回收率為 78.78%。

   則正常年份產(chǎn)品產(chǎn)量為：

                    =660000.00×1.0675%×（1-15.00%）×78.78%÷98%

                    =4814.22（噸）

  （4）產(chǎn)品價(jià)格：自 2019 年 12 月以來，98%五氧化二釩不含稅銷售價(jià)格圍繞

元/噸，后迅速回落至 8.9 萬元/噸，自今年 7 月下旬以來，98%五氧化二釩價(jià)格

持續(xù)回升，目前不含稅銷售價(jià)格為 10.82 萬元/噸。

  本項(xiàng)目評(píng)估參考評(píng)估基準(zhǔn)日前 3 個(gè)年度的平均價(jià)格，確定 98%五氧化二釩不

含稅銷售價(jià)格為 97738.90 元/噸。

  （5）銷售收入：根據(jù)《中國礦業(yè)權(quán)評(píng)估準(zhǔn)則》，假設(shè)本礦山生產(chǎn)的產(chǎn)品全部

銷售，則以項(xiàng)目進(jìn)入穩(wěn)產(chǎn)期為例：

  銷售收入=產(chǎn)品產(chǎn)量×不含稅銷售價(jià)格

  =4814.22×97738.90÷10000.00

  =47053.62（萬元/年）

  （6）成本費(fèi)用：本項(xiàng)目的總成本費(fèi)用為生產(chǎn)成本與期間費(fèi)用之和，期間費(fèi)用

包括管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用，其參數(shù)是根據(jù)《可行性研究報(bào)告》，按照

《中國礦業(yè)權(quán)評(píng)估準(zhǔn)則》及《礦業(yè)權(quán)評(píng)估參數(shù)確定指導(dǎo)意見》的相關(guān)規(guī)定選取。

  （7）固定資產(chǎn)投資：根據(jù)《中國礦業(yè)權(quán)評(píng)估準(zhǔn)則》，固定資產(chǎn)投資可以根據(jù)

礦產(chǎn)資源開發(fā)利用方案（預(yù)）可行性研究報(bào)告或礦山設(shè)計(jì)等資料分析估算確定；

也可以根據(jù)評(píng)估基準(zhǔn)日企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表、固定資產(chǎn)明細(xì)表列示的賬面值分析確定。

由于該礦為擬建礦山，本項(xiàng)目評(píng)估根據(jù)《可行性研究報(bào)告》選取。

  （8）評(píng)估結(jié)論：評(píng)估人員在調(diào)查、了解和分析評(píng)估對(duì)象實(shí)際情況基礎(chǔ)上，依

據(jù)《中國礦業(yè)權(quán)評(píng)估準(zhǔn)則》規(guī)定的評(píng)估程序，選擇適當(dāng)?shù)脑u(píng)估方法，合理選取評(píng)

估參數(shù)，經(jīng)過認(rèn)真評(píng)定估算，確定陜西山金礦業(yè)有限公司商南縣樓房溝釩礦采礦

權(quán)在評(píng)估基準(zhǔn)日 2022 年 11 月 30 日時(shí)點(diǎn)的評(píng)估價(jià)值為 31842.11 萬元人民幣。

  陜西山金礦業(yè)有限公司于評(píng)估基準(zhǔn)日 2022 年 11 月 30 日總資產(chǎn)賬面價(jià)值

萬元。采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法評(píng)估后的總資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值為 32,222.16 萬元，總負(fù)債

評(píng)估價(jià)值為 12,268.28 萬元，股東全部權(quán)益評(píng)估價(jià)值為 19,953.88 萬元。

  資產(chǎn)基礎(chǔ)法具體評(píng)估結(jié)果詳見下列評(píng)估結(jié)果匯總表：

                                   金額單位：人民幣萬元

                  賬面價(jià)值              評(píng)估價(jià)值         增減值         增值率％

      項(xiàng)    目

                     A                B          C=B-A     D=C/A×100%

     (1)固定資產(chǎn)——建筑物類資產(chǎn)

     建筑物類資產(chǎn)賬面價(jià)值 10,854.23 元，評(píng)估值 38,550.00 元，評(píng)估增值

建設(shè)期相比，人工費(fèi)用、材料費(fèi)等上漲較大，且會(huì)計(jì)攤銷年限短于房屋經(jīng)濟(jì)

壽命，故造成評(píng)估增值。

     (2)固定資產(chǎn)——設(shè)備類資產(chǎn)

     賬面價(jià)值為 385,395.40 元，評(píng)估值 285,471.13 元，評(píng)估減值

同，故導(dǎo)致評(píng)估減值。

     (3)無形資產(chǎn)——礦業(yè)權(quán)

     礦業(yè)權(quán)賬面價(jià)值 50,140,460.00 元，評(píng)估值為 318,421,100.00 元，評(píng)估

增值 268,280,640.00 元，增值率 535.06%。主要原因?yàn)椋嘿~面價(jià)值為礦業(yè)權(quán)

取得成本攤銷后的賬面價(jià)值，本次收購采用折現(xiàn)現(xiàn)金流量法對(duì)礦業(yè)權(quán)進(jìn)行評(píng)

估，故造成評(píng)估增值。

     五、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議主要內(nèi)容

     “甲方（受讓方）：山東玉龍黃金股份有限公司

     乙方 1：吳長富

     乙方 2：山陽縣綠洲宮玉廠

     丙方（項(xiàng)目公司）：陜西山金礦業(yè)有限公司

     鑒于：

   一、甲方系在中國境內(nèi)注冊(cè)，且在上海證券交易所上市的股份公司，有意在

新能源儲(chǔ)能相關(guān)礦業(yè)領(lǐng)域?qū)ふ液线m的資產(chǎn)進(jìn)行投資或收購。

   二、丙方是一家在中國注冊(cè)的有限公司，成立于 2007 年 11 月 22 日，注冊(cè)資

本金 9280 萬人民幣。乙方 1 和乙方 2 分別持有丙方 76.3%和 23.7%的股權(quán)。乙方

   三、甲方擬收購乙方持有的丙方股權(quán)，以此取得丙方的核心資產(chǎn)陜西省商洛

市商南縣樓房溝釩礦采礦權(quán)。后續(xù)各方將以生產(chǎn)初級(jí)五氧化二釩為起點(diǎn)，向釩產(chǎn)

品深加工方向延伸，實(shí)現(xiàn)股東利益最大化。

   四、各方已于 2022 年 10 月 13 日簽訂了《陜西樓房溝釩礦項(xiàng)目收購框架協(xié)

議》。

   第一條 項(xiàng)目情況與項(xiàng)目公司基本情況

   丙方所持《采礦許可證》編號(hào)為：C6100002012012110123961，開采礦種為釩

礦，開采方式為地下開采，生產(chǎn)規(guī)模一期為 66 萬噸/年，礦權(quán)面積為 2.513km2，

有效期限自 2012 年 1 月 17 日至 2022 年 1 月 17 日，開采深度為由 1270 米至 600

米標(biāo)高，共有 8 個(gè)拐點(diǎn)圈定。

   丙方所持上述采礦證已過期，甲方全資子公司山東藍(lán)景礦業(yè)有限公司已向丙

方提供借款 5100 萬元專項(xiàng)用于辦理采礦證延續(xù)。截止本協(xié)議簽署日，延續(xù)采礦許

可證權(quán)益金已繳納，各項(xiàng)手續(xù)正常辦理過程中。

    本人民幣【2000】萬元。

   第二條   本次合作交易方案

評(píng)報(bào)字（2022）第 116 號(hào)《陜西山金礦業(yè)有限公司商南縣樓房溝礬礦采礦權(quán)評(píng)估

報(bào)告》和魯大地資評(píng)報(bào)字（2022）第 4 號(hào)《陜西山金礦業(yè)有限公司股東全部權(quán)益

價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》，確定項(xiàng)目公司整體估值為 199,712,800 元?；诖斯乐?，

甲乙雙方經(jīng)友好協(xié)商確定項(xiàng)目整體交易價(jià)格為 1.95 億元。經(jīng)各方協(xié)商一致同意，

乙方 1 向甲方轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目公司【67】%的股權(quán)，轉(zhuǎn)讓價(jià)格為人民幣【13,065】萬元（大

寫：壹億叁仟零陸拾伍萬元整）。交易完成后甲方持股比例為 67%；乙方 1 持股

比例為 9.3%，乙方 2 持股比例為 23.7%。

承擔(dān)。

  第一期交易價(jià)款支付節(jié)點(diǎn)：

  乙方負(fù)責(zé)解除所持丙方股權(quán)被法院查封的情況，并保證項(xiàng)目公司股權(quán)及其資

產(chǎn)不存在除向山東藍(lán)景礦業(yè)有限公司質(zhì)押外的任何抵押、質(zhì)押、查封、對(duì)外擔(dān)保、

第三人的優(yōu)先權(quán)或第三人主張權(quán)利等重大爭(zhēng)議或者存在妨礙標(biāo)的公司權(quán)屬轉(zhuǎn)移的

其他情況。在上述條件均滿足后【5】個(gè)工作日內(nèi)，甲方向乙方 1 支付其股權(quán)轉(zhuǎn)讓

款總額的 30%，即人民幣【3919.5】萬元（大寫：叁仟玖佰壹拾玖萬伍仟元整）。

  第二期交易價(jià)款支付節(jié)點(diǎn)：

  下列條件全部滿足后【5】個(gè)工作日內(nèi)，甲方向乙方 1 支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款總額的

  （1）本協(xié)議生效后 20 個(gè)工作日內(nèi)，乙方及項(xiàng)目公司應(yīng)將其持有的項(xiàng)目公司

的全部證照（包括但不限于營業(yè)執(zhí)照正副本、稅務(wù)登記證、開戶許可證、采礦許

可證）、政務(wù)服務(wù)網(wǎng)登錄秘鑰、全部合同、各類印章（公章、財(cái)務(wù)專用章、合同

專用章、發(fā)票專用章、法人章等）、財(cái)務(wù)資料（賬簿、會(huì)計(jì)憑證、歷年納稅申報(bào)

表、中介審計(jì)報(bào)告、會(huì)計(jì)報(bào)表、貸款卡、開戶印鑒卡、未使用的票據(jù)、銀行賬戶

印鑒、網(wǎng)銀登錄名稱和密碼、網(wǎng)銀 KEY、U 盾、稅務(wù) CA 證書及賬號(hào)、密碼等）交

由甲方委派的人員進(jìn)行保管。

  （2）本協(xié)議生效后 20 個(gè)工作日內(nèi)，乙方同時(shí)完成丙方全部注冊(cè)資本實(shí)繳出

資到位，并配合丙方清理完畢除對(duì)山東藍(lán)景礦業(yè)有限公司借款以外其他所有負(fù)債；

此后經(jīng)丙方聘請(qǐng)的審計(jì)機(jī)構(gòu)在 10 個(gè)工作日內(nèi)出具審計(jì)報(bào)告，確認(rèn)相關(guān)債務(wù)全部

清理完畢且乙方已實(shí)繳全部注冊(cè)資本；

  （3）各方辦理完畢股權(quán)轉(zhuǎn)讓的工商變更登記手續(xù)，取得新的營業(yè)執(zhí)照并完成

新的公章等印鑒刻制；

  （4）持續(xù)滿足本協(xié)議第六條乙方承諾和保證的所有條件；

  （5）第一期交易價(jià)款達(dá)到支付條件并已支付完畢；

  第三期交易價(jià)款支付節(jié)點(diǎn)：

  第一筆交易價(jià)款支付完畢后 6 個(gè)月內(nèi)，且丙方所持樓房溝釩礦采礦許可證辦

理延續(xù)完成后，甲方向乙方 1 支付其股權(quán)轉(zhuǎn)讓款總額的 30%，即人民幣【3,919.5

萬】元（大寫：叁仟玖佰壹拾玖萬伍仟元整）。

  第四期交易價(jià)款支付節(jié)點(diǎn)：

  完成第三期交易價(jià)款支付，且第一筆交易價(jià)款支付完畢后 12 個(gè)月內(nèi)，甲方向

乙方 1 支付其剩余 10%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓款，即人民幣【1,306.5 萬】元（大寫：壹仟叁

佰零陸萬伍仟元整）。

  第三條      項(xiàng)目公司的組織機(jī)構(gòu)

合并、分立、解散或者變更項(xiàng)目公司形式的決議，必須經(jīng)代表全體股東【2/3】以

上表決權(quán)的股東通過；股東會(huì)作出增加注冊(cè)資本的決議，應(yīng)當(dāng)經(jīng)全體股東表決一

致同意。

上表決權(quán)的股東通過。

項(xiàng)目公司法定代表人），甲方委派【2】名董事，乙方共同委派【1】名董事。

表決通過方為有效。

  第四條      項(xiàng)目公司的經(jīng)營管理

招聘。

  第五條   合作期間股權(quán)處分限制

經(jīng)甲方書面同意，乙方不得將其在項(xiàng)目公司中全部或部分股權(quán)轉(zhuǎn)讓給任何第三方。

項(xiàng)目公司中的股權(quán)或?qū)ζ涔蓹?quán)設(shè)置任何負(fù)擔(dān)，也不得簽署任何股權(quán)質(zhì)押或負(fù)擔(dān)的

合同、協(xié)議、申請(qǐng)或其他任何文件，但經(jīng)各方書面同意，為項(xiàng)目公司融資而簽署

此類文件的情形除外。

持丙方股權(quán)。

  第六條    陳述與保證

盡快轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，如遇不可抗力因素除外。

權(quán)交割日前所承擔(dān)的全部債務(wù)及或有債務(wù)由乙方承擔(dān)并負(fù)責(zé)清理解決，丙方應(yīng)聘

請(qǐng)審計(jì)機(jī)構(gòu)出具審計(jì)報(bào)告，對(duì)相關(guān)債務(wù)全部清理情況進(jìn)行確認(rèn)。

務(wù)關(guān)系，不存在任何現(xiàn)實(shí)或潛在的勞動(dòng)爭(zhēng)議和勞務(wù)糾紛。

等，不存在未經(jīng)披露的被市場(chǎng)監(jiān)管、稅務(wù)、環(huán)保、規(guī)劃、自然資源等主管部門進(jìn)

行處罰的情形。

質(zhì)押外，項(xiàng)目公司股權(quán)及其資產(chǎn)不存在未經(jīng)披露任何的抵押、質(zhì)押、查封、對(duì)外

擔(dān)保、第三人的優(yōu)先權(quán)或第三人主張權(quán)利的情形，也不存在被行政處罰等情形。

或未執(zhí)行完畢）的訴訟、仲裁及糾紛。

  第七條   違約責(zé)任及協(xié)議終止

后【5】個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行處理糾正并承擔(dān)給甲方及丙方造成的全部損失。逾期超過

股權(quán)轉(zhuǎn)讓款外，還應(yīng)與乙方 2 一同分別向甲方支付【1000】萬元違約金。

的一方應(yīng)采取必要的減損措施并知會(huì)其他方，如一方因不可抗力因素遭受損失，

不應(yīng)要求其他方承擔(dān)違約責(zé)任。

的工商變更或未及時(shí)向甲方移交項(xiàng)目公司全部資料或不配合甲方管理項(xiàng)目公司開

展相關(guān)工作的，每逾期一日，乙方應(yīng)按照本協(xié)議中甲方應(yīng)付價(jià)款的萬分之三分別

向甲方支付違約金。逾期超過 30 日的，乙方 1、乙方 2 及丙方需分別向甲方支付

【1000】萬元違約金，甲方保留解除本協(xié)議及補(bǔ)充協(xié)議或備忘錄的權(quán)利。

甲方應(yīng)按照逾期未付交易價(jià)款萬分之三向乙方 1 支付違約金。逾期超過 30 日的，

乙方 1 有權(quán)解除本協(xié)議及補(bǔ)充協(xié)議或備忘錄。乙方 1 解除本協(xié)議及補(bǔ)充協(xié)議或備

忘錄的，甲方應(yīng)將乙方 1 股權(quán)轉(zhuǎn)回給乙方 1，并向乙方 1 支付【1000】萬元違約

金。

向違約方主張賠償，賠償金額不超過項(xiàng)目停滯期間產(chǎn)生的財(cái)務(wù)費(fèi)用、管理費(fèi)用和

維護(hù)費(fèi)用的總和。

  ......”

     六、本次交易需履行的審議程序

  根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《公司章程》等相關(guān)規(guī)定，本次簽

署股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議事宜無需提交公司董事會(huì)、股東大會(huì)進(jìn)行審議。

  七、本次交易的目的

  陜西省商南縣樓房溝釩礦項(xiàng)目屬于國內(nèi)大型石煤礬礦，礦石儲(chǔ)量大、品位高，

礦體連續(xù)性較好，采選技術(shù)相對(duì)成熟。標(biāo)的公司已具備年產(chǎn) 66 萬噸采礦權(quán)許可

證，西北有色地質(zhì)研究院、北京礦冶研究總院、湖南有色金屬研究院等多家機(jī)構(gòu)

對(duì)該項(xiàng)目出產(chǎn)釩礦石進(jìn)行了小型條件和實(shí)驗(yàn)室擴(kuò)大試驗(yàn)，具備建設(shè)、投產(chǎn)條件。

  標(biāo)的公司持有的礬礦項(xiàng)目尚未進(jìn)行實(shí)際開發(fā)，尚未產(chǎn)生銷售收入，標(biāo)的公司

短期內(nèi)預(yù)計(jì)不會(huì)對(duì)公司整體經(jīng)營情況、主營業(yè)務(wù)收入及利潤等財(cái)務(wù)狀況造成重大

影響。

  新能源的新材料礦產(chǎn)是公司“十四五”雙輪驅(qū)動(dòng)戰(zhàn)略的重要一環(huán)，以釩礦為

基礎(chǔ)的液流電池在電網(wǎng)調(diào)峰、調(diào)頻、長時(shí)儲(chǔ)能和中大型儲(chǔ)能領(lǐng)域具有一定技術(shù)優(yōu)

勢(shì)。本次交易是公司落實(shí)黃金+新能源新材料礦產(chǎn)“雙輪驅(qū)動(dòng)”戰(zhàn)略采取的有效措

施，有利于增強(qiáng)公司在新能源領(lǐng)域延產(chǎn)業(yè)鏈整合能力，實(shí)現(xiàn)國內(nèi)礦業(yè)布局突破，

是公司加快推動(dòng)新能源新材料礦產(chǎn)落地的積極舉措，有利于優(yōu)化公司業(yè)務(wù)布局，

在雙輪主業(yè)方向上均邁出堅(jiān)實(shí)的一步。本次交易預(yù)計(jì)不會(huì)對(duì)公司經(jīng)營情況產(chǎn)生不

利影響，不存在損害公司及其股東特別是中小投資者利益的情形。

  八、風(fēng)險(xiǎn)提示

的公司短期內(nèi)預(yù)計(jì)不會(huì)對(duì)公司整體經(jīng)營情況、主營業(yè)務(wù)收入及利潤等財(cái)務(wù)狀

況造成重大影響。

月 17 日到期，延續(xù)采礦許可證的權(quán)益金已繳納，但標(biāo)的公司最終能否取得采

礦證延期許可以及取得時(shí)間仍存在不確定性。

態(tài)環(huán)境保護(hù)總體規(guī)劃》和 2020 年 12 月出臺(tái)的《秦嶺礦產(chǎn)資源開發(fā)專項(xiàng)規(guī)劃》，

明確該項(xiàng)目不在重點(diǎn)保護(hù)區(qū)范圍內(nèi)，但當(dāng)?shù)靥幱谇貛X支脈，環(huán)保政策要求較為

嚴(yán)格。

但礬礦項(xiàng)目產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)較大，未來市場(chǎng)價(jià)格存在不確定性。

際開發(fā)。未來投產(chǎn)尚需資金投入，項(xiàng)目建設(shè)周期較長，標(biāo)的公司未來的生產(chǎn)營

狀況存在不確定性。

  公司將根據(jù)相關(guān)事項(xiàng)的進(jìn)展情況，及時(shí)履行信息披露義務(wù)。公司提請(qǐng)廣大

投資者仔細(xì)閱讀本公告披露的風(fēng)險(xiǎn)提示內(nèi)容，理性決策，注意投資公司目前指

定信息披露媒體為《中國證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》和上海證

券交易所網(wǎng)站(www.sse.com.cn)，上市公司所有信息均以在上述指定媒體刊登

的內(nèi)容為準(zhǔn)，敬請(qǐng)廣大投資者關(guān)注公司后續(xù)相關(guān)公告，注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

特此公告。

             山東玉龍黃金股份有限公司董事會(huì)

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標(biāo)簽： 股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議 有限公司 玉龍股份