凱格精機(jī): 國信證券股份有限公司關(guān)于東莞市凱格精機(jī)股份有限公司使用基本戶及一般戶支付募投項(xiàng)目人員費(fèi)用并以募集資金等額置換的核查意見

                國信證券股份有限公司

            關(guān)于東莞市凱格精機(jī)股份有限公司

         使用基本戶及一般戶支付募投項(xiàng)目人員費(fèi)用

(資料圖)

            并以募集資金等額置換的核查意見

  國信證券股份有限公司（以下簡稱“國信證券”或“保薦機(jī)構(gòu)”）擔(dān)任東莞

市凱格精機(jī)股份有限公司（以下簡稱“凱格精機(jī)”、“上市公司”或“公司”）首

次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理

辦法》

  《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》

                   《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)

管指引第 2 號(hào)——?jiǎng)?chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上

市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》等有關(guān)規(guī)定，對凱格精機(jī)使用募集資金

置換預(yù)先已支付發(fā)行費(fèi)用及募投項(xiàng)目的自籌資金事項(xiàng)發(fā)表核查意見如下：

     一、本次募集資金的基本情況

  經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于同意東莞市凱格精機(jī)股份有限公司首次公

開發(fā)行股票注冊的批復(fù)》

          （證監(jiān)許可[2022]796 號(hào)）同意注冊，凱格精機(jī)首次公開

發(fā)行人民幣普通股（A 股）1,900.00 萬股，發(fā)行價(jià)格為 46.33 元/股，募集資金總

額 88,027.00 萬元，扣除相關(guān)發(fā)行費(fèi)用（不含增值稅）后實(shí)際募集資金凈額為人

民幣 81,996.58 萬元。募集資金已于 2022 年 8 月 10 日劃至公司募集資金專戶，

信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通伙）出具了《驗(yàn)資報(bào)告》

（XYZH/2022GZAA30194），對以上募集資金到賬情況進(jìn)行了審驗(yàn)確認(rèn)。公司對

募集資金采取了專戶存儲(chǔ)制度，設(shè)立了相關(guān)募集資金專項(xiàng)賬戶。募集資金到賬后，

已全部存放于經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)開設(shè)的募集資金專項(xiàng)賬戶內(nèi)，公司與保薦機(jī)構(gòu)、

存放募集資金的商業(yè)銀行簽署了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》。

     二、募集資金投資項(xiàng)目情況

  根據(jù)《東莞市凱格精機(jī)股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市招股

說明書》，公司首次公開發(fā)行股票后扣除發(fā)行費(fèi)用的實(shí)際募集資金將用于以下項(xiàng)

目：

                                         金額單位：萬元

    序號(hào)            項(xiàng)目名稱      總投資額         擬投入募集資金

             合計(jì)              51,287.52      51,287.52

    三、用基本戶及一般戶支付募投項(xiàng)目人員費(fèi)用并以募集資金等額置換的原

因

    公司募投項(xiàng)目在實(shí)施過程中需要支付人員工資、獎(jiǎng)金、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、住房公

積金等支出。其中，中國人民銀行《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》規(guī)定員工薪

酬不能經(jīng)由企業(yè)專用賬戶代發(fā)，同時(shí)考慮到由于公司人員的社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積

金等均由公司基本戶及一般戶統(tǒng)一劃轉(zhuǎn)，由募集資金專戶直接支付募投項(xiàng)目涉及

的上述費(fèi)用的可操作性較差。因此，公司在實(shí)施上述募投項(xiàng)目過程中涉及人員薪

酬、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金等款項(xiàng)擬由公司基本戶及一般戶先行支付，公司每

月對各募投項(xiàng)目發(fā)生的上述墊付費(fèi)用進(jìn)行歸集核算后，再從募集資金專戶劃出等

額資金至公司基本戶及一般戶。

    四、使用基本戶及一般戶支付募投項(xiàng)目人員費(fèi)用并以募集資金等額置換的

操作流程

先報(bào)備各募投項(xiàng)目實(shí)施人員名單。如有調(diào)整，實(shí)施部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)更新報(bào)備名單；

支，由公司基本戶及一般戶統(tǒng)一支付；

負(fù)責(zé)人確認(rèn)，按照公司《募集資金管理辦法》規(guī)定的資金使用審批程序逐級(jí)審核；

由基本戶及一般戶支付的募投項(xiàng)目實(shí)施人員費(fèi)用，按照募集資金支付的有關(guān)審批

流程，在募集資金專戶監(jiān)管銀行審核批準(zhǔn)后，按照公司《募集資金管理辦法》定

期將前期從基本戶及一般戶支付的募投項(xiàng)目人員費(fèi)用從募集資金賬戶中等額轉(zhuǎn)

入公司基本戶及一般戶，并定期匯總通知保薦機(jī)構(gòu)；

般戶交易的時(shí)間、金額、賬戶等，并及時(shí)向證券部及內(nèi)審部備案公司募集資金專

戶的變動(dòng)情況；

用并后續(xù)以募集資金等額置換的情況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)督，可以定期或不定期對公司采

取現(xiàn)場核查、書面問詢等方式行使監(jiān)管權(quán)，公司和存放募集資金的商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)

配合保薦機(jī)構(gòu)的核查與問詢。

  五、對公司日常經(jīng)營的影響

  公司根據(jù)募投項(xiàng)目實(shí)施的具體情況，使用基本戶及一般戶支付募投項(xiàng)目人員

費(fèi)用，根據(jù)公司的《募集資金管理辦法》定期以募集資金等額置換，有利于提高

募集資金使用效率，保證薪酬發(fā)放的合規(guī)性，符合公司及股東的利益，符合《上

市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《深圳

證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 2 號(hào)——?jiǎng)?chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》等相

關(guān)法律法規(guī)及公司《募集資金管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，不會(huì)影響公司募集資金投

資項(xiàng)目的正常實(shí)施，不存在變相改變募集資金投向和損害股東利益的情形。

  六、相關(guān)審議程序與審核意見

使用基本戶及一般戶支付募投項(xiàng)目人員費(fèi)用并以募集資金等額置換的議案》，董

事會(huì)同意公司使用基本戶及一般戶支付募投項(xiàng)目人員費(fèi)用，之后定期以募集資金

等額置換，并從募集資金專戶劃轉(zhuǎn)至公司基本戶及一般戶，該部分等額置換資金

視同募投項(xiàng)目使用資金。

  公司獨(dú)立董事認(rèn)為：經(jīng)綜合考慮公司的實(shí)際經(jīng)營需要，公司使用基本戶及一

般戶支付募投項(xiàng)目人員費(fèi)用并以募集資金等額置換事項(xiàng)，已制定了相應(yīng)的操作流

程，有利于提高募集資金使用效率，保證薪酬發(fā)放的合規(guī)性，符合公司及股東的

利益，符合《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)

   《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 2 號(hào)——?jiǎng)?chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)

管要求》

范運(yùn)作》等相關(guān)法律法規(guī)及公司《募集資金管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，不會(huì)影響公

司募集資金投資項(xiàng)目的正常實(shí)施，不存在變相改變募集資金投向和損害股東利益

的情形。因此，公司獨(dú)立董事同意公司使用基本戶及一般戶支付募投項(xiàng)目人員費(fèi)

用并以募集資金等額置換的事項(xiàng)。

  公司監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：公司使用基本戶及一般戶支付募投項(xiàng)目人員費(fèi)用并以募集

資金等額置換事項(xiàng)，履行了必要的決策程序。公司已制定了相應(yīng)的操作流程，未

影響公司募集資金投資項(xiàng)目的正常進(jìn)行，不存在變相改變募集資金投向和損害股

東利益的情況。上述事項(xiàng)及審議程序符合《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市

公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引

第 2 號(hào)——?jiǎng)?chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》等相關(guān)法律法規(guī)及公司《募集資金管理

辦法》的相關(guān)規(guī)定，內(nèi)容及程序合法合規(guī)。綜上，公司監(jiān)事會(huì)同意公司使用基本

戶及一般戶支付募投項(xiàng)目人員費(fèi)用并以募集資金等額置換事項(xiàng)。

  七、保薦機(jī)構(gòu)核查意見

  經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：凱格精機(jī)使用基本戶及一般戶支付募投項(xiàng)目人員費(fèi)

用并以募集資金等額置換的事項(xiàng)已經(jīng)公司第二屆董事會(huì)第二次會(huì)議、第二屆監(jiān)事

會(huì)第二次會(huì)議審議通過，公司獨(dú)立董事對該事項(xiàng)發(fā)表了同意的獨(dú)立意見，符合相

關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定。凱格精機(jī)本次使用基本戶及一般戶支付募投項(xiàng)目人員費(fèi)用并

以募集資金等額置換的事項(xiàng)符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》《深圳

證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 2 號(hào)——?jiǎng)?chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》《上市

公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》等相關(guān)法

律、法規(guī)的規(guī)定，不會(huì)影響公司募投項(xiàng)目的正常實(shí)施，不存在變相改變募集資金

投向和損害股東利益的情況。保薦機(jī)構(gòu)對本次凱格精機(jī)使用基本戶及一般戶支付

募投項(xiàng)目人員費(fèi)用并以募集資金等額置換的事項(xiàng)無異議。

  （以下無正文）

 （本頁無正文，為《國信證券股份有限公司關(guān)于東莞市凱格精機(jī)股份有限公

司使用基本戶及一般戶支付募投項(xiàng)目人員費(fèi)用并以募集資金等額置換的核查意

見》之簽字蓋章頁）

   保薦代表人：

             付愛春       朱錦峰

                        國信證券股份有限公司

                             年   月   日

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標(biāo)簽： 募集資金 人員費(fèi)用 股份有限公司